Ответить в теме

Сообщение от Palma73

У нас кассовый метод, прописан в учетной политике

Это не влияет на ваши отношения с контрагентом. На последнее число месяца у вас есть долг перед ними.
Сами себе придумали забаву, теперь ведите еще один учет (для сверок)

У нас кассовый метод, прописан в учетной политике

Сообщение от Palma73

но я ее отражаю только после оплаты нами.

А вы отражайте, как надо датой начисления

Сообщение от Palma73

как проводить сверку с дебиторами, например, с поставщиками коммунальных услуг. У нас кассовый метод признания расходов, я ставлю в расходы после оплаты. Соответственно, у нас на конец месяца перед ними нет задолженности по бух. учету, а у них есть нам начисления. Как с ними сверяться тогда?

Допустим, я провожу инвентаризацию по состоянию на 10 октября. Поставщики коммунальных услуг нам уже начислили сумму за сентябрь, но я ее отражаю только после оплаты нами. То есть на 1 октября задолженность перед поставщиками у нас по бухгалтерскому учету отсутствует. А как я должна написать в акте сверки: если указать их данные, то будет расхождение с бух. учетом, если поставить 0 (как в бух. учете), то у них другая сумма.

Сообщение от Palma73

всю задолженность считаем подтвержденной?

Нет, конечно. Если акт сверки не подписан, то задолженность подтвержденной не считается, но иметь акты сверки абсолютно со всеми нереально.

И еще один вопрос про налоги. Как правильно будет сделать.
Я списываю в расходы налоги в день оплаты. Переплаты по налогу у меня по учету нет.
А налоговая проводит их только после сдачи расчета по окончании квартала, там практически постоянно есть переплата.
Каким образом сверять расчеты по налогам и сборам? Получится вообще всю сверку перечеркаешь.

У нас то же самое, потому я и спрашиваю. Тогда просто всю задолженность считаем подтвержденной?

Palma73, у нас контрагентов множество. Акты рассылаем, но не всегда они возвращаются подписанными. Акт инв. всегда имеет смысл

А без подписанных актов сверки Акт инвентаризации имеет смысл?

Сообщение от Palma73

А какой смысл тогда в лицевом счете, если в него вручную вписывать суммы?

ЕСЛИ находите расхождения, вписываете их, пишете "с расхождениями" и отдаете в налоговую. Собственно, как и с любым актом сверки, который вам предоставил контрагент. Если расхождений нет, то просто его подписываете с указанием "без расхождений".

А какой смысл тогда в лицевом счете, если в него вручную вписывать суммы?

Palma73, смотрите лицевой счет (начислено и уплачено) сверяете со своими данными в учете. Можете дописать в лс те суммы , которые в нем не отражены. Составляете инв.ведомость

Сообщение от ZZZhanna

Целью годовой инвентаризации является подтверждение достоверности данных

А как тогда подтвердить достоверность расчетов с налоговой?

Сообщение от Palma73

на какую дату лучше проводить сверку с налоговой?

с точки зрения составления баланса - неважно. Целью годовой инвентаризации является подтверждение достоверности данных, а не чтобы в балансе стояла цифра, совпадающая и цифрой в инвентаризационной ведомости или акте сверки.

А на какую дату лучше проводить сверку с налоговой? Ведь у них все налоги проводятся очень поздно, мы уже за следующий период платим, а они за предыдущий не провели. Всё время висит переплата

Palma73, сверяйтесь, как получается))) указывайте дату сверки.

Сообщение от Palma73

У нас кассовый метод признания расходов

В бух.учете? Ну так сами себе создали трудности, теперь придется героически преодолевать, чтобы свериться. Долг есть у вас.

А я что-то не совсем понимаю, как проводить сверку с дебиторами, например, с поставщиками коммунальных услуг. У нас кассовый метод признания расходов, я ставлю в расходы после оплаты. Соответственно, у нас на конец месяца перед ними нет задолженности по бух. учету, а у них есть нам начисления. Как с ними сверяться тогда?

ZZZhanna, инвент. проводите за 2017 год (4 кв.) начиная хоть с 1 января 2018 года (если вдруг кто-то придетна работу) и можете проводить ее вплоть до сдачи отчетности. Установите в прик. сроки проведения и дату представления ее в бухг. В приказе и ведомостях указываете дату проведения инв. по состоянию на 31 декабря и дату самой ведомости. В примере, мы проводит год. инв. начиная с октября 2017 по февраль 2018. Т.е .Сверку с контр. проводит уже в 2018 году, а МПЗ (постепенно) окт, нояб,дек.2017 года

Сообщение от Palma73

то по состоянию на 31 декабря инвентаризацию проводить в 1 квартале года, а не в 4.

по расчетам, естественно, иначе и не получится. Хотя никто не запрещает провести сверку, например, на 31 октября, и заниматься этим в течение 4 квартала, но не все организации готовы сверяться на дату в середине квартала.

Сообщение от ZZZhanna

Сообщение от Palma73
То есть в любой день с 1 октября по 31 декабря?
да.

Я не могу никак разобраться с датой проведения инвентаризации расчетов. Прочитала следующее:
"сверку следует проводить на 31 декабря отчетного года.
На практике это означает, что в декабре отчетного года компания организует работу с контрагентами по сверке расчетов (рассылает запросы), в январе — феврале следующего года подводит ее итоги (получает ответы и оформляет унифицированную форму ИНВ 17)".
Если на я правильно поняла, то по состоянию на 31 декабря инвентаризацию проводить в 1 квартале года, а не в 4.
Что-то я запуталась

Сообщение от Palma73

по крайней мере бланк

Формы -рекомендуемые.

Сообщение от Palma73

Я думаю

не надо.

Сообщение от Palma73

если можно 2 человека, то директор и гл. бух.

можно.

Я думаю, что в комиссии кроме председателя должно быть еще 2 человека, по крайней мере бланк на это рассчитан.

Сообщение от gnews

Теоретически, в комиссию могут входить не только работники организации, например, аудиторы.

Конечно, аудиторы нам не нужны, да у нас их и нет.
Просто мне кажется странным, если в инвентаризации расчетов с поставщиками третьим членом комиссии будет зав. хоз., а больше некого. Вот у меня и возник вопрос: если можно 2 человека, то директор и гл. бух., а если нет - то кто третий?

Сообщение от Palma73

должно же быть трое

Palma73, почему именно трое?

Теоретически, в комиссию могут входить не только работники организации, например, аудиторы. Но нужно ли это в микро организации?

Сообщение от Palma73

должно же быть трое

думаете, в организации из одного человека тоже должно быть трое?
Но у вас же есть трое.

Сообщение от Palma73

всего 4 человека, 1 из них был на больничном

Сообщение от ZZZhanna

кто реально проводил ее, того и включают

Я имею ввиду, что если в организации 2 человека, кого указывать в комиссии по инвентаризации, должно же быть трое

Сообщение от Palma73

То есть в любой день с 1 октября по 31 декабря?

да.

Сообщение от Palma73

Может он участвовать в инвентаризации или нет?

если его не было на работе, как он мог участвовать в инвентаризации?

Сообщение от Palma73

А кого включают в инвентаризационную комиссию

кто реально проводил ее, того и включают. Включение в члены комиссии человека, не участвовавшего в инв-ции, либо отсутствие хотя бы одного из назначенных членов делает ее результаты недействительными.

Про то, что инвентаризация ТМЦ делается для реального сопоставления фактических и учетных данных, промолчу...

Добрый день.
Хочу сделать документы по инвентаризации, чтобы все было правильно. Никак не могу разобраться с датой, когда надо проводить инвентаризацию. Если основание - составление бух отчетности, то не ранее 1 октября. То есть в любой день с 1 октября по 31 декабря?
И еще: у нас работают всего 4 человека, 1 из них был на больничном весь 4 квартал. Может он участвовать в инвентаризации или нет? Если нет, то остается директор, гл. бухгалтер и зав. хоз. А кого включают в инвентаризационную комиссию, если есть директор и еще 1 человек(все остальные должности в 1 лице)?