Ответить в теме

Подскажите, пожалуйста, по предыдущему посту, №52)

Подскажите, пожалуйста, как правильно заполнить.
Деятельность в 2016 в ООО не велась. Получена в 1 кв безвозмездная помощь учредителя 20 т.р. и ее через банк на платежи расписали (оплата за телефон за 2015 год, комиссии банка и мин.налог за 2015). Также продали машину в 1 кв за символич.1000 руб. В остальных кварталах никаких действий не было. Денег ни в кассе, ни на р/с нет.
Правильно ли будет так, в отчете о фин рез-тах?
Продажа машины (1 т.р) и безвозмездная помощь учредителя (20 т.р) в "Прочие доходы"?
"Выручка" - 0?
А мин.налог получился 10 рублей. Как его написать? 0 или 1?

Сообщение от Аноним

может маленьким ООО на УСН не все листы сдавать надо?!

Только ф.1 и ф.2

Пожалуйста, срочно, по Бух. балансу, подскажите.
Пошла сдавать сегодня на старой форме - не приняли. Сейчас смотрю новую форму, называется упрощенная, но там аж 10 страниц и сведений гораздо больше!!!
Так просто не заполнить...может маленьким ООО на УСН не все листы сдавать надо?!

Над.К,
бух2007, Спасибо, прояснили ситуацию. Придется заплатить большой аванс по УСН.

Сообщение от ТСЖ Анатолий

это и будет мой случай, т.е. акт Правильно?

нет. Акт - это и есть затраты, только без оплаты. Когда оплата встречается с затратами, получается расход по УСН.
Иной способ погашения - это имеется в виду, например, взаимозачет.

Сообщение от бух2007

а при ином способе погашени

это и будет мой случай, т.е. акт Правильно?

ТСЖ Анатолий, расхода нет, если услуги не отказаны. Предоплата не является затратами, это просто аванс.

Сообщение от ТСЖ Анатолий

налоговая ссылается на ст 346.17 и кассовый метод здесь роли не играет?

в смысле? Это и есть кассовый метод. Только он не просто тупо кассовый, а соблюдением определенных нюансов. Все на основании ст. 346.17 Где Вы нашли противоречия?
в момент погашения задолженности путем списания денежных средств с расчетного счета налогоплательщика, выплаты из кассы, а при ином способе погашения задолженности - в момент такого погашения.

и то что налоговая ссылается на ст 346.17 и кассовый метод здесь роли не играет?

Сообщение от ТСЖ Анатолий

но если есть платежка, то я могу учесть в расходах так?

нет, пока не будет акта.

Сообщение от ТСЖ Анатолий

поскольку нет акта

нет акта = нет расхода. Расход=Оплата+акт

Сообщение от Над.К

в статье 346.17 НК.

Читала вдоль и поперек, но где там говорится об оплаченных услугах, которые только оплачены и не оказаны еще пока, поскольку нет акта, не могу найти.

Всего доходов 2 млн. В числе затрат - з\пл, оплата банковских гарантий, субподряд - итого 1,5 млн. Далее мы платим уже по вновь заключенному договору комиссию за банковскую гарантию и оплачиваем услуги изыскателей - 400 т.р. Актами есть лишь на банковскую гарантию. от заказчика вообще нет актов, только подписанный договор.

Сообщение от бух2007

но и оплатили эти услуги

но если есть платежка, то я могу учесть в расходах так?

Сообщение от Над.К

Эта тема тут вообще причем?

Согласна не причем.
буду искать другую тему

Сообщение от ТСЖ Анатолий

Могу я учесть в расходах эту сумму. если выполнение будет только в августе 2016 и соответственно деньги по этому договору придут не раньше августа.

Можете, при условии, что вы не только получили от поставщиков закрывающие документы, но и оплатили эти услуги.

Эта тема тут вообще причем?
1.Порядок принятия затрат к расходам указан в статье 346.17 НК. Вы там где видите такое условие для принятия в расходы, как поступление денег от заказчика?
2. А как мы можем на это ответить, если Вы не написали, сколько же денег фирма получила? И не знаем, что же за затраты были и все ли они могут быть отнесены к расходам в налоговом учете
3. Может все-таки НК почитать?

Добрый день! уже даже не знаю, где и спросить. ООО на УСН15% заключило договор на проектные работы в январе на 2 млн. Далее выполнили все работы итого затрат 1,5 млн. Заключили еще договор в марте, по нему авансов не получали. По уже новому договору были затраты в размере 400 т.р..
1)Могу я учесть в расходах эту сумму. если выполнение будет только в августе 2016 и соответственно деньги по этому договору придут не раньше августа.
2)авансовый платеж по УСН я буду платить со 500 т.р. или 100 т.р.?
3)В налоговой ответили, что при УСН кассовый метод и если есть платежка, то можно включать в расходы. так ли ЭТо?

Баланс нет, МП-сп да

Подскажите, если фирма образована в декабре 2015 нужно сдавать
баланс
Росстат

Спасибо все объяснили понятно.

Сообщение от Галюня-36

А какие ньюансы с расходами

такие же.
В БУ расходы по затратным счетам (20,26,44). А в НУ они попадают только после оплаты.
Если не все услуги оплачены поставщикам, то в БУ будет расход, а в НУ не будет.
Ну или з/пл декабря, в БУ - расход, в НУ - нет (если выплачена в январе 2016)

по доходам поняла. А какие ньюансы с расходами

Сообщение от Галюня-36

в форме 2 у нас выручка . это идет с КДиР доходы.

нет. Но могут и совпасть эти показатели.
В КДиР доходы по НУ (оплата), а в ф.2 по БУ (отгрузка)
Расходы тоже в КДиР и ф.2 по-разному считают.

Сообщение от Галюня-36

Добрый день Подскажите в форме 2 у нас выручка . это идет с КДиР доходы. расходы понятно, за минусом , прочих расходов. получается прибыль , т.е. это наш доход из КДиР?

Выручка по 2 форме не обязательно должна идти с доходом по КУДИР. В КУДИР еще и внереализационные доходы могут быть, если они включаются в налогооблагаемую базу. У нас это проценты по депозитам,например, с 91 счета. В ОФР учитываются прочие доходы, но они не все подлежат налогообложению,поэтому с 91 счетом,который попал в КУДИР тоже могут не пойти. По расходам и прибыли-не поняла вопрос.
Доходы из КУДИР минус расходы из КУДИР-эта сумма облагается 15 или 6 %.

Добрый день Подскажите в форме 2 у нас выручка . это идет с КДиР доходы. расходы понятно, за минусом , прочих расходов. получается прибыль , т.е. это наш доход из КДиР?

Сообщение от Все могу!

Насколько критичен баланс с убытками при УСН???

Нинасколько

Сообщение от Все могу!

сдавать как есть и ждать проверку

Сдать как есть и расслабиться.

Здравствуйте, влезу тоже со своим вопросом.
УСН Д-Р по КУДИР налог к уплате- по бухучету по балансу убыток.
Понятно, что кудир это кассовый метод , а бухучет это метод начисления и они в принципе не могут совпадать- но убыток у нас вылез впервые
как быть??? сдавать как есть и ждать проверку
или сразу с отчетом писать объяснения убытка
или прятать его переносом расходов???
налог по усн уплачен- при чем даже не минимальный. Насколько критичен баланс с убытками при УСН??? каких последствий ждать?

Сообщение от Аноним

а упрощенную бухотчетность можно сдавать без пояснительной записки?

можно. ф1+ф2.

Скажите,а упрощенную бухотчетность можно сдавать без пояснительной записки?

Сообщение от Аноним

То есть мы Единый налог (ЕН) не платим?

Если он меньше, чем авансовые (которые вы уже уплатили), то не платите.
Ваш убыток на налог вообще не влияет, потому что при УСН налог от дохода считается, а не от прибыли.

Сообщение от Аноним

Этот убыток в будущих периодах какую-то роль играет?

Нет. Ваша прибыль или ваш убыток налоговую не волнует.