Ответить в теме

Сообщение от Старый ворчун

а ст. 167 - что ндс начислять не на что.

Так никто и не спорит про НДС - это же и есть основная причина расхождений.

Сообщение от Старый ворчун

а ст. 167 - что ндс начислять не на что.

Поэтому у меня вопрос и возник, я подумала, что в разделе 7 декларации по НДС, возможно, отразить нужно...
По ответам стало понятно, чт нужно просто написать письмо в налоговую с обоснованием

Сообщение от Svetishe

Статья 271 НК РФ регулирует налог на прибыль и никак не относится к НДС. В декларациях по НДС никаких отложенных налогов не предусмотрено. Значит надо каждый раз на вопрос налоговой писать объяснения.

Я поняла, спасибо большое

Сообщение от OLGALG

А ПБУ 2 - говорит - что есть выручка и ст.271 НК РФ говорит что надо начислять.

а ст. 167 - что ндс начислять не на что.

Статья 271 НК РФ регулирует налог на прибыль и никак не относится к НДС. В декларациях по НДС никаких отложенных налогов не предусмотрено. Значит надо каждый раз на вопрос налоговой писать объяснения.

Сообщение от OLGALG

Ну так и напишите им - что у Вас. Расхождение вполне законное - налоговики не видят что у Вас - вот и интересуются причиной расхождения.

Спасибо, так и сделаю. Я просто подумала вдруг в декларации НДС где-то есть строка где, это отражается. По аналогии с разделом 7 НДС, где отражается необлагаемая НДС выручка

Сообщение от Аноним

В декларации по прибыли я эту выручку отражаю и у меня возникают разницы по выручке в декларациях по прибыли и по НДС и налоговая просит обосновать разницу

Ну так и напишите им - что у Вас. Расхождение вполне законное - налоговики не видят что у Вас - вот и интересуются причиной расхождения.

Сообщение от Svetishe

Не приняты заказчиком работы, нет выручки,

А ПБУ 2 - говорит - что есть выручка и ст.271 НК РФ говорит что надо начислять.

Сообщение от Svetishe

Не приняты заказчиком работы, нет выручки, нет НДС

Эммм, мы начисляем выручку согласно учетной политике "Доходы от реализации строительно-монтажных работ по договорам подряда, относящиеся к нескольким отчетным периодам, распределяются пропорционально доле сметной стоимости работ, выполненных в текущем периоде, в общей сметной стоимости работ, осуществляемых в текущем периоде", соответственно, проводки Д 90.01 К46, Д 90.03 К 76.Н. В декларации по прибыли я эту выручку отражаю и у меня возникают разницы по выручке в декларациях по прибыли и по НДС и налоговая просит обосновать разницу. Я вот подумала, может быть в декларации по НДС это где-то предусмотрено?

Не приняты заказчиком работы, нет выручки, нет НДС

Коллеги добрый день. Подскажите, пожалуйста, в декларации НДС где-нибудь отражается, отложенный НДС с выручки по договору подряда, которая начислена на конец квартала, но не принята заказчиком? Из-за начисления этой выручки у меня получается разница по выручке в декларации по прибыли и НДС. Может быть, в декларации по НДС есть где-то строка по отложенному НДС?