Ответить в теме: Корректировка отчета в ПФР - 2014
Для входа нажмите здесь
Вы можете выбрать иконку, характеризующую сообщение
Преобразит www.example.com в [URL]http://www.example.com[/URL].
Добрый день! Помогите разобраться в ситуации, если кто сдавал корректирующие индивидуальные сведения в ПФР за 1 квартал 2014 года... Одному сотруднику в отчете за 1 квартал 2014 года в одном месяце, допустим в марте, показали в отчете сумму по зарплате и взносам меньшую, чем фактически начислили. В РСВ за полугодие 2014 года получаем: Раздел 1: - стр. 110 (сумма строки 110 из РСВ-1 за 1 кв. 2014 и стр. 111, 112, и 113 за 2 кв. 2014, т.е. суммы взносов без найденной ошибки); - стр. 120 - обнаруженная ошибка (взносы с неотраженной в 1 квартале суммы), она же повторяется в разделе 2.5.2 и разделе 4. Раздел 2.1: сумма РСВ-1 за 1 квартал и последних трех месяцев по строкам 200, 204, 205, 210, 214, 215 и т.д., т.е. опять в этот раздел не попадает ошибка по занижению налоговой базы, т.к. иначе РСВ за 1 и 2 квартал в ПФР не состыкуются. Раздел 2.5: по исходникам последние три месяца, по корректировкам - сумма доначисления по взносам. Раздел 4 - указываю период МАРТ 2014 и суммы взносов на ОПС и ФФОМС (они же указаны ранее в стр. 120 раздела 1). Далее идет раздел 6. Сначала исходники. Все как надо за 2 квартал 2014 года (стр. 400 - правильная сумма за 6 месяцев с учетом обнаруженного доначисления), дополнительно заполняю 6.6 - доначисление по корректировкам. Потом корректировка - полностью указываю все данные уже по правильному (6.4, 6.5, 6.8). В результате получаю: стр. 200 и 204 раздела 2 не соответствуют суммам стр. 400 раздела 6 по всем сотрудникам (во 2 раздел не попадает обнаруженная ошибка, а 400 строка уже ее включает). Если я поправлю стр. 200 и 204, то у меня взносы не будут соответствовать 22% от налоговой базы. Если и взносы во 2 разделе я укажу нарастающим итогом уже правильно, то тогда в 1 разделе сумма доначисленных взносов задвоится - они попадут в стр. 110 и в 120. А если я укажу стр. 400 без учета доначисленной суммы, то будет неправильно, но зато программы проверки тестируют без ошибки. Кто сдавал корректирующие сведения 1 квартала 2014 в исходной РСВ за 2 квартал, поделитесь опытом, буду очень признательна!
Правила форума