Ответить в теме

Скажите пожалуйста, сотрудник в декабре стал нерезидентом , НДФЛ пересчитали, как заполнить сумму дохода в справке с признаком 2? з/пл только в части не удержанного частями с января 2017 все 12 зарплат рассчитать? или можно полностью октябрь, ноябрь, декабрь?

Сообщение от ZZZhanna

я думаю, по-другому просто не получится.

да, оставила неудержанный доход, отправила, ну а обычную 2 ндфл в марте посмотрю. не буду торопиться. спасибо.

я думаю, по-другому просто не получится.

Сообщение от ZZZhanna

так и надо подавать справку 2 на неудержанную сумму., а на удержанную с 1.

то есть в 2ндфл о невозможности удержания - до 1 марта которое - оставить только последнюю сумму с которой не удержали, а на предыдущие - обычную 2ндфл которую до 31 марта надо подать? и доход с которго НДФЛ не удержан туда уже не включать, так?

Сообщение от Ташик777

Но ведь с одной суммы мы налог удержали, перечислили, а с последней - не смогли.

так и надо подавать справку 2 на неудержанную сумму., а на удержанную с 1.

Задам здесь вопрос про сдачу 2ндфл с невозможностью удержания.
Ситуация. Снимали помещение, платили НДФЛ, в последний месяц аренду посчитали за счет ранее уплаченного обеспечительного платежа. То есть с этой суммы НДФЛ не был удержан. Весь год в 6НДФЛ честно показывала эту сумму. Я понимаю, что 2НДФЛ о невозможности удержать налог, я должна подать до 1 марта.
Заполняю сейчас, Контур ругается, ошибка и не берет. Во первых, непонятно ошибка это или просто уведомление что сменились коды дохода. Проверила. Наш код 1400 не изменился. Потом при автоматическом расчете прога ставит мне ВЕСЬ налог со всего дохода в неудержанный. Но ведь с одной суммы мы налог удержали, перечислили, а с последней - не смогли. Может есть какие то нюансы? Или я что-то не понимаю и заполняю неправильно?

А штрафные санкции грозят за несдачу уточненки?

Спасибо. Про уточненку я не знала.
Да, у нас большая задолженность((

Так надо после выдачи зарплаты сдавать корректируюзую справку. Где и показывается, что налог удержан и перечислен в бюджет

Суммы удержанного налога следует отражать в Справке в том налоговом периоде, за который был исчислен налог. Если сумма налога на доходы физических лиц была удержана после завершения налогового периода и представления в налоговый орган Справки, то ранее представленные в налоговый орган Справки подлежат корректировке путем представления новой Справки.

Письмо ФНС России от 02.03.2015 N БС-4-11/3283
И неужели у вас задержка зарплаты почти на три месяца? До 1 апреля не была выдана зарплата за декабрь? Ведь сдавать 2-НДФЛ можно по 1 апреля включительно

Я не хочу. Это налоговая хочет от меня признак 2. А мне надо знать чем мотивировать свое несогласие.

Сообщение от q_q

При значительной задержке зарплаты надо ли сдавать 2НДФЛ с признаком 2?

Нет. Вы что, хотите чтобы налоговая начала требовать НДФЛ с работников?

При значительной задержке зарплаты надо ли сдавать 2НДФЛ с признаком 2?
Сдала за 2016 года как есть - исчислено больше, чем удержано и уплачено, потому что платим с большим опозданием зарплату. Налоговая прислала уведомление, что надо сдать сведения с признаком 2 на эти неудержанные суммы.
Во всех примерах по заполнению справок с признаком 2 говорится о материальной выгоде или ценных подарках или натуральных доходах, НДФЛ с которых удержать невозможно, т.к. работник уволился или просто выплаты сотруднику прекратились. Но о задержке зарплаты ни слова.