Ответить в теме

Мы ведем речь о налоговой декларации по налогу на прибыль, и о приложении 05 к листу 02.
А в отношении бух отчетности - действительно, Форма №5 «Приложение к бухгалтерскому балансу» больше не существует.

прочитала такую вещь: "Форма №5 «Приложение к бухгалтерскому балансу» была ликвидирована, ее заменила форма «Иные пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках»". Теперь нет такой формы что ли?

да, речь именно про этот лист!

в итоге: долю закрытого ОП плюсуем к голове; в листе отображаем только авансы, равные авансам по декларации 9-ти месяцев;

спасибо огромное!!!

Если речь про лист по закрытому ОП - в этих строчках нули.

ща, тока словарик открою))

речь про основную декларацию:

получается, что если мы не ставим долю в приложении № 05 к листу 02 по закрытой обособке то и налоговая база (030) и налоговая база без учета закрытых ОП (031) равны, как раз то, к чему так хотелось прийти - так же?

Сообщение от Simpa

и при этом строки 030 и 031 равны - то , что нужно, так же?

Переведите с албанского.

))) ой мудрим))
тогда получается, что основной декларашке в приложении 05 к листу 02 по закрытой обособке я ставлю 3 (признак закрытой обособки), и при этом строки 030 и 031 равны - то , что нужно, так же?

Хоть это и криво - да, по-другому не получится.

Мы это долю, которую благополучно посчитали по этой обособке плюсуем к голове?

Оно может быть и "работало", но база и доля равны нулю.

то есть мы показываем, что якобы ОП вообще не работало в 1-ом квартале?

Слишком много букв.

Сообщение от Simpa

долю и сумму по факту в которую сработала обособка

Если Вы говорите про 1-ый квартал - то всё не так. В листе по закрытому ОП будут только авансы января (которые должны быть равны декларации за 9 месяцев - строка 121 приложения 5).

Мда...поняла! спасибо большое!

при условии, что у меня эта строка в декларации за 9-ть месяцев вообще не заполнялась и авансы по закрытой обособке по факту платились , то сдавать сейчас уже уточненку не вижу смысла...

как вы считаете, при условии, что я сдала первый квартал 2012 года, сделав вид, что обособка не закрывалась, такой вариант:

Сдаю сейчас в первую очередь корректировку № 1 по закрытой обособке в свою голову, где указываю, что она закрыта, указываю все начисленные авансы, долю и сумму по факту в которую сработала обособка - таким образом остаток ляжет на голову. Затем сдаю корректировку № 2 уже по все организации, где в приложении № 05 к листу 02 в листе по закрытой обособке указываю, что она закрыта, и вот тут вопрос, который писала в первом посте - при таком раскладе получается, что у меня налоговая база для всей остальной организации будет меньше (налогооблагаемая база по всей орг - налооблагаемая база по закрытой обобоске) я не понимаю логику...объясните, пожалуйста

.

Сообщение от Simpa

где не так?

Речь идет об авансах на 1-ый квартал (строка 320, а не 290).

Не понимаю, смотрите - у нас строка 210 (сумма начисленных авансовых платежей) в декларации за год берется из декларации за 9-ть месяцев путем сложения (180) суммы исчисленного налога и (290) суммы ежемесячных авансовых платежей,подлежащих к уплате в квартале, след. за отчетным, соответственно, если я сдаю уточненку за 9-ть месяцев,гд е увеличиваю аванс по голове, то и строка 210 в декларации за год у меня увеличится, тем самым поменяется сумма налога к уплате/уменьшению...где не так?

Сообщение от Simpa

В отношении сроков, в течении которых я должна была подать уточненки с корректировкой авансов можете подсказать?

Не установлено. По логике - до предоставления декларации за текущий период.

1. Да
2. Мудрю

В отношении сроков, в течении которых я должна была подать уточненки с корректировкой авансов можете подсказать?

Теперь получается дабы сделать вся красиво нужно:

1. сдать ДВЕ уточненки по итогам 9-ти месяцев по самой обособке, оставив там только январские авансы и по голове сделав переброс на голову.
2. год получается тоже нужно пересдавать?...или мудрю?

Сообщение от Simpa

и "уйдет" в "голову" - правильно?

Да.

Сообщение от Simpa

мы просто делаем переброс?

Да.

То есть в ИФНС обособки пройдет начисление январского аванса и 15.02.2012 она закроется, какие остатки сформируются с теми она и "уйдет" в "голову" - правильно? "февральские и мартовские авансы перекинуть на голову." - то есть в целом сумма аванса не меняется, мы просто делаем переброс?

После закрытия надо был сдать уточненки по ОП и голове в головную ИФНС. По листу ОП оставить только авансы января, февральские и мартовские авансы перекинуть на голову.

Нет. Надо было как только закрыли обособку сдать уточненку в голову и уточненку в ИФНС в регионе - так? И в этой уточненке "сказать", что авансовые платежи не будут начисляться - так?

Давайте с начала. Вы уточненку за 9 месяцев 2011 сдавали (по уточнению сумм аванса 1-го квартала 2012)?

Прошу совета: в первом квартале 2012 года (15.02.2012) закрылась одна из множества обособок.

За полтора месяца ОП функционировало, был штат и ОС. Соответственно есть доля прибыли и сумма налога для уплаты.
К моменту сдачи декларации за 1-ый квартал 2012 года (28.04.2012), ОП уже снято с учета в своей ИФНС, остатки переданы в налоговую, где находится "голова". То есть сдавать декларацию по закрытой обособке мне уже не куда...а в декларашке в этой есть и авансы и начисленный налог и часть налога к уменьшению.

Соответственно вопроса два:
1. Куда податься с декларацией по закрытой обособке? Сдать её в головную ИФНС? Как отдельную декларацию?

2. В основной декларации в приложении 5, мне в листе по закрытой обособке указывать код 3 - ну то что она уже закрыта? тогда строки 030 (налоговая база в целом по организации) и 031 ( в том числе без учета закрытых ОП) будут разными, и расчет по всем другим обособкам будет вестись не от общей налогооблагаемой базы, а от строки 031 (налогооблагаемая база, без учета закрытых ОП)...я просто логику не понимаю...

Поможите, люди добрые...

saigak, спасибо большое ещё раз. Да, сделала всё так, как Вы посоветовали и всё сдала. С наступающим праздником!

mvf, на самом деле инструкция по заполнению по ОП написана настолько криво, что очень многое не понятно. Я ее понимаю так, а программы заполняют иначе, а когда начинаю разбираться почему, то часть кажется логичным, а другая часть совсем бредом.
Iya, я когда запоняла включала логику.

Сообщение от Iya

А чей КПП писать на титульном листе для сдачи в ИФНС филиала, головы или ОП?

куда сдаете - тот и КПП.

mvf, интересно-то как! Это у Вас хобби такое, давать советы в том, чего Вы сами не знаете?
Спасибо! В следующий раз буду знать, как реагировать на Ваши сообщения.

Сообщение от Iya

mvf, а Вы сами этот порядок читали?

Нет.

mvf, а Вы сами этот порядок читали? Разъяснение в нём начинается со строки 030, а меня интересует, что ДО этого. На пункт 10.1. можете не ссылаться, он не отвечает на интересующий меня вопрос.

Сообщение от Iya

Пробовала. Привожу цитату полностью, что касается прил.5:

Меньше всего меня интересуют цитаты из какого-то "журнала" (или откуда Вы там "цитируете"). Даже читать не буду.

Сообщение от Iya

и язвите по этому поводу

Может внимательно ответ прочитать? Я про Порядок заполнения декларации.