Ответить в теме

Сообщение от Крис Тина

Ни разу не слушала, чтобы доходы снимали))

Но если сделка только на бумаге была, значит, ее не было вообще.
По логике и здравому смыслу это так.
Хотя налоговики знают толк в извращениях...
Они и оливье могут кетчупом заправить.

Сообщение от Server56

Первичные документы на приход (с вашей стороны) есть. А то, что закрывающие документы пришли позже, чем вы его продали... Бывает.
Думаю,здесь проблем быть не должно.
В этой цепочке заказчик ваш хитрый в бОльшей опасности, чем вы.
Если сделку признают притворной, то вам и расходы снимать надо и доходы тоже.
То есть у вас не недоимка, а переплата по прибыли.

Ни разу не слушала, чтобы доходы снимали)) но по сути да. Нам доходы, заказчику расходы. Так вышло в этом квартале. Надеюсь первый и последний раз.

Сообщение от Крис Тина

товар принят раньше, а это налог на прибыль за собой тянет.

Первичные документы на приход (с вашей стороны) есть. А то, что закрывающие документы пришли позже, чем вы его продали... Бывает.
Думаю,здесь проблем быть не должно.
В этой цепочке заказчик ваш хитрый в бОльшей опасности, чем вы.
Если сделку признают притворной, то вам и расходы снимать надо и доходы тоже.
То есть у вас не недоимка, а переплата по прибыли.

Сообщение от Server56

Думаю, что ничего страшного. Главное, что вычет у вас не раньше, чем реализация у продавца.

Вычет нет, но товар принят раньше, а это налог на прибыль за собой тянет.

Сообщение от olga-osina

нет.
поэтому мне и интересно)))



значит, счет-фактура должна быть с датой не позднее 5 дней от даты акта. а у вас два месяца. и встречка не состыкуется.

Можно составить внутренний акт, что товар принят, суммы по счетам поставщика, а сами документы (УПД) будут 23.06. В этом и есть смысл неотфактурованных поставок я так понимаю. По складу нормально проходит. Приход датой 01.04, а с/ф 23.06. Жаль, что в книге покупок это отображается(

Хотя все эти хитрож..., ой, хитромудрые заказчики, когда жареным запахнет (по сути, вся эта комбинация - банальные приписки) сразу становятся белыми и пушистыми и переводят стрелки на злобного подрядчика или продавца, сбившего их с пути истинного.

Сообщение от olga-osina

значит, счет-фактура должна быть с датой не позднее 5 дней от даты акта. а у вас два месяца. и встречка не состыкуется.

Думаю, что ничего страшного. Главное, что вычет у вас не раньше, чем реализация у продавца.

Сообщение от olga-osina

значит, счет-фактура должна быть с датой не позднее 5 дней от даты акта. а у вас два месяца. и встречка не состыкуется.

Думаю, что ничего страшного. Главное, что вычет у вас не раньше, чем реализация у продавца.

Сообщение от Крис Тина

У вас не было такого опыта на практике?

нет.
поэтому мне и интересно)))

Сообщение от olga-osina

как у вас это по складу проходит?

Сообщение от Крис Тина

Со своей стороны мы можем сделать акт приема товара раньше

значит, счет-фактура должна быть с датой не позднее 5 дней от даты акта. а у вас два месяца. и встречка не состыкуется.

Сообщение от olga-osina

да, я имела ввиду, что если вдруг налоговая будет запрашивать документы по декларации (это бывает если слишком много вычетов), тьо они обычно много чего просят и осв по 41 тоже.

У вас не было такого опыта на практике? Со своей стороны мы можем сделать акт приема товара раньше, но запросят ли подтверждение от поставщика?

Сообщение от Крис Тина

Камералке подвергаются все декларации, поступившие в налоговую, т.е. в течение 3-х месяцев может возникнуть вопрос.

да, я имела ввиду, что если вдруг налоговая будет запрашивать документы по декларации (это бывает если слишком много вычетов), тьо они обычно много чего просят и осв по 41 тоже.

Сообщение от Server56

И нашелся бесстрашный сотрудник, подписавший приходные документы на несуществующий товар?

Сотрудник у Заказчика? Мы с ними давно работаем, нужна была дата 01.04. Что посоветуете? Оставить в декларации дату с/ф 25.06, а дату принятия на учет 01.04 или исправить в ручную дату принятия на учет?

Сообщение от olga-osina

мне всегда интересно, как у вас это по складу проходит? в смысле, в бух. программе как формируются проводки по реализации, если на остатках нет товара.

В 1 С ставлю дату поступления товара 01.04, а дату документа оставляю верной и товар на складе)


в момент сдачи декларации не возникнут, если только при выездной или при камералке вдруг докопаются.

Камералке подвергаются все декларации, поступившие в налоговую, т.е. в течение 3-х месяцев может возникнуть вопрос. Или вы про другую камералку? Может исправить эту дату в декларации вручную?)

Сообщение от Крис Тина

А у нас получается документы выписаны 25.06, а на учет принят товар 01.04.

И нашелся бесстрашный сотрудник, подписавший приходные документы на несуществующий товар?

Сообщение от Server56

Это как?


Вполне реальная ситуация.
С/ф пришла позже, чем фактически был оприходован товар.
НДС к вычету приняли после получения с/ф. Ведь не раньше?
Так что проблем быть не должно, на мой взгляд.
Вот здесь гляньте.
https://www.klerk.ru/buh/articles/512005/
Вроде проблему подробно рассмотрели.

Спасибо) с одной стороны ясно и понятно, а с другой у нас продали товар, который фактически не был поставлен (просьба заказчика). Это может позже всплыть? Какие подтверждающие документы может запросить налоговая о поступление товара именно нашей датой? И должен ли наш поставщик предоставить документы, что отгрузка была раньше? Интересно как это на практике происходит. А то запросто снимут себестоимость закупки и доначислят налог на прибыль. Еще такой вопрос: дата принятия на учет 01.04, а документы от 25.06. Достаточно большой промежуток времени, хотя в этой же статье написано, что могут и через год прийти документы, но они придут с той датой по которой была отгрузка, если просто затерялись. А у нас получается документы выписаны 25.06, а на учет принят товар 01.04. Это может привлечь внимание? Что-то я запуталась. К вычету приняли после получения с/ф.

Сообщение от Аноним

Была реализация раньше закупки.

мне всегда интересно, как у вас это по складу проходит? в смысле, в бух. программе как формируются проводки по реализации, если на остатках нет товара.

Сообщение от Аноним

У налоговой возникнут вопросы по этому поводу?

в момент сдачи декларации не возникнут, если только при выездной или при камералке вдруг докопаются.

Сообщение от Аноним

Была реализация раньше закупки.

Это как?

Сообщение от Аноним

Дата принятия на учет товаров раньше, чем дата счет-фактуры

Вполне реальная ситуация.
С/ф пришла позже, чем фактически был оприходован товар.
НДС к вычету приняли после получения с/ф. Ведь не раньше?
Так что проблем быть не должно, на мой взгляд.
Вот здесь гляньте.
https://www.klerk.ru/buh/articles/512005/
Вроде проблему подробно рассмотрели.

Добрый день,

Была реализация раньше закупки. Дата принятия на учет товаров раньше, чем дата счет-фактуры и эта дата отображается в книге покупок. У налоговой возникнут вопросы по этому поводу?