Ответить в теме: Инвентаризация
Для входа нажмите здесь
Вы можете выбрать иконку, характеризующую сообщение
Преобразит www.example.com в [URL]http://www.example.com[/URL].
Сообщение от Palma73 У нас кассовый метод, прописан в учетной политике Это не влияет на ваши отношения с контрагентом. На последнее число месяца у вас есть долг перед ними. Сами себе придумали забаву, теперь ведите еще один учет (для сверок)
У нас кассовый метод, прописан в учетной политике
Сообщение от Palma73 но я ее отражаю только после оплаты нами. А вы отражайте, как надо датой начисления
Сообщение от Palma73 как проводить сверку с дебиторами, например, с поставщиками коммунальных услуг. У нас кассовый метод признания расходов, я ставлю в расходы после оплаты. Соответственно, у нас на конец месяца перед ними нет задолженности по бух. учету, а у них есть нам начисления. Как с ними сверяться тогда? Допустим, я провожу инвентаризацию по состоянию на 10 октября. Поставщики коммунальных услуг нам уже начислили сумму за сентябрь, но я ее отражаю только после оплаты нами. То есть на 1 октября задолженность перед поставщиками у нас по бухгалтерскому учету отсутствует. А как я должна написать в акте сверки: если указать их данные, то будет расхождение с бух. учетом, если поставить 0 (как в бух. учете), то у них другая сумма.
Сообщение от Palma73 всю задолженность считаем подтвержденной? Нет, конечно. Если акт сверки не подписан, то задолженность подтвержденной не считается, но иметь акты сверки абсолютно со всеми нереально.
И еще один вопрос про налоги. Как правильно будет сделать. Я списываю в расходы налоги в день оплаты. Переплаты по налогу у меня по учету нет. А налоговая проводит их только после сдачи расчета по окончании квартала, там практически постоянно есть переплата. Каким образом сверять расчеты по налогам и сборам? Получится вообще всю сверку перечеркаешь.
У нас то же самое, потому я и спрашиваю. Тогда просто всю задолженность считаем подтвержденной?
Palma73, у нас контрагентов множество. Акты рассылаем, но не всегда они возвращаются подписанными. Акт инв. всегда имеет смысл
А без подписанных актов сверки Акт инвентаризации имеет смысл?
Сообщение от Palma73 А какой смысл тогда в лицевом счете, если в него вручную вписывать суммы? ЕСЛИ находите расхождения, вписываете их, пишете "с расхождениями" и отдаете в налоговую. Собственно, как и с любым актом сверки, который вам предоставил контрагент. Если расхождений нет, то просто его подписываете с указанием "без расхождений".
А какой смысл тогда в лицевом счете, если в него вручную вписывать суммы?
Palma73, смотрите лицевой счет (начислено и уплачено) сверяете со своими данными в учете. Можете дописать в лс те суммы , которые в нем не отражены. Составляете инв.ведомость
Сообщение от ZZZhanna Целью годовой инвентаризации является подтверждение достоверности данных А как тогда подтвердить достоверность расчетов с налоговой?
Сообщение от Palma73 на какую дату лучше проводить сверку с налоговой? с точки зрения составления баланса - неважно. Целью годовой инвентаризации является подтверждение достоверности данных, а не чтобы в балансе стояла цифра, совпадающая и цифрой в инвентаризационной ведомости или акте сверки.
А на какую дату лучше проводить сверку с налоговой? Ведь у них все налоги проводятся очень поздно, мы уже за следующий период платим, а они за предыдущий не провели. Всё время висит переплата
Palma73, сверяйтесь, как получается))) указывайте дату сверки.
Сообщение от Palma73 У нас кассовый метод признания расходов В бух.учете? Ну так сами себе создали трудности, теперь придется героически преодолевать, чтобы свериться. Долг есть у вас.
А я что-то не совсем понимаю, как проводить сверку с дебиторами, например, с поставщиками коммунальных услуг. У нас кассовый метод признания расходов, я ставлю в расходы после оплаты. Соответственно, у нас на конец месяца перед ними нет задолженности по бух. учету, а у них есть нам начисления. Как с ними сверяться тогда?
ZZZhanna, инвент. проводите за 2017 год (4 кв.) начиная хоть с 1 января 2018 года (если вдруг кто-то придетна работу) и можете проводить ее вплоть до сдачи отчетности. Установите в прик. сроки проведения и дату представления ее в бухг. В приказе и ведомостях указываете дату проведения инв. по состоянию на 31 декабря и дату самой ведомости. В примере, мы проводит год. инв. начиная с октября 2017 по февраль 2018. Т.е .Сверку с контр. проводит уже в 2018 году, а МПЗ (постепенно) окт, нояб,дек.2017 года
Сообщение от Palma73 то по состоянию на 31 декабря инвентаризацию проводить в 1 квартале года, а не в 4. по расчетам, естественно, иначе и не получится. Хотя никто не запрещает провести сверку, например, на 31 октября, и заниматься этим в течение 4 квартала, но не все организации готовы сверяться на дату в середине квартала.
Сообщение от ZZZhanna Сообщение от Palma73 То есть в любой день с 1 октября по 31 декабря? да. Я не могу никак разобраться с датой проведения инвентаризации расчетов. Прочитала следующее: "сверку следует проводить на 31 декабря отчетного года. На практике это означает, что в декабре отчетного года компания организует работу с контрагентами по сверке расчетов (рассылает запросы), в январе — феврале следующего года подводит ее итоги (получает ответы и оформляет унифицированную форму ИНВ 17)". Если на я правильно поняла, то по состоянию на 31 декабря инвентаризацию проводить в 1 квартале года, а не в 4. Что-то я запуталась
Сообщение от Palma73 по крайней мере бланк Формы -рекомендуемые.
Сообщение от Palma73 Я думаю не надо. Сообщение от Palma73 если можно 2 человека, то директор и гл. бух. можно.
Я думаю, что в комиссии кроме председателя должно быть еще 2 человека, по крайней мере бланк на это рассчитан. Сообщение от gnews Теоретически, в комиссию могут входить не только работники организации, например, аудиторы. Конечно, аудиторы нам не нужны, да у нас их и нет. Просто мне кажется странным, если в инвентаризации расчетов с поставщиками третьим членом комиссии будет зав. хоз., а больше некого. Вот у меня и возник вопрос: если можно 2 человека, то директор и гл. бух., а если нет - то кто третий?
Сообщение от Palma73 должно же быть трое Palma73, почему именно трое? Теоретически, в комиссию могут входить не только работники организации, например, аудиторы. Но нужно ли это в микро организации?
Сообщение от Palma73 должно же быть трое думаете, в организации из одного человека тоже должно быть трое? Но у вас же есть трое. Сообщение от Palma73 всего 4 человека, 1 из них был на больничном
Сообщение от ZZZhanna кто реально проводил ее, того и включают Я имею ввиду, что если в организации 2 человека, кого указывать в комиссии по инвентаризации, должно же быть трое
Сообщение от Palma73 То есть в любой день с 1 октября по 31 декабря? да. Сообщение от Palma73 Может он участвовать в инвентаризации или нет? если его не было на работе, как он мог участвовать в инвентаризации? Сообщение от Palma73 А кого включают в инвентаризационную комиссию кто реально проводил ее, того и включают. Включение в члены комиссии человека, не участвовавшего в инв-ции, либо отсутствие хотя бы одного из назначенных членов делает ее результаты недействительными. Про то, что инвентаризация ТМЦ делается для реального сопоставления фактических и учетных данных, промолчу...
Добрый день. Хочу сделать документы по инвентаризации, чтобы все было правильно. Никак не могу разобраться с датой, когда надо проводить инвентаризацию. Если основание - составление бух отчетности, то не ранее 1 октября. То есть в любой день с 1 октября по 31 декабря? И еще: у нас работают всего 4 человека, 1 из них был на больничном весь 4 квартал. Может он участвовать в инвентаризации или нет? Если нет, то остается директор, гл. бухгалтер и зав. хоз. А кого включают в инвентаризационную комиссию, если есть директор и еще 1 человек(все остальные должности в 1 лице)?
Правила форума