Ответить в теме

Сообщение от Ташик777

плюс по этому же договору идет отправка посылок другой фирмы (ИП = директор в этом ООО). СДЭК по этой фирме получает (и переводит на счет ИП) только сумму за доставку, за товар предоплата приходит на счет ООО непосредственно от покупателей.
В реестрах от СДЭК есть обозначение посылок - от ИП и от ООО. Но сам реестр сводный конечно и сумма к перечислению одна.
Вопрос. Если мне сейчас (с этого года) брать в доход всю сумму которую получил СДЭК от покупателей, можно ли не считать суммы за доставку которые взяты с покупателей ООО. Или как здесь поступить? В свое время не стали заключать отдельный договор со СДЭКом от ООО, таких отправлений было раз-два.

В доход включаете все суммы, которые идут в столбце НП (Наложенный платеж), т.е. те которые заплатил клиент.
Ведь это вы заказали доставку - не клиент. Т.е. это ваши расходы за доставку, а при УСН 6% расходы не учитываются.

Сообщение от Ташик777

ИП 6% получает от СДЭК наложенный платеж от покупателей за вычетом комиссии/др расходов ТК

плюс по этому же договору идет отправка посылок другой фирмы (ИП = директор в этом ООО). СДЭК по этой фирме получает (и переводит на счет ИП) только сумму за доставку, за товар предоплата приходит на счет ООО непосредственно от покупателей.
В реестрах от СДЭК есть обозначение посылок - от ИП и от ООО. Но сам реестр сводный конечно и сумма к перечислению одна.
Вопрос. Если мне сейчас (с этого года) брать в доход всю сумму которую получил СДЭК от покупателей, можно ли не считать суммы за доставку которые взяты с покупателей ООО. Или как здесь поступить? В свое время не стали заключать отдельный договор со СДЭКом от ООО, таких отправлений было раз-два.

Сообщение от NNN_0602

почему у меня происходит задвоение

такой вопрос надо задавать в разделе по 1с

Добрый день!
1С:Предприятие 8.3 (8.3.11.3034). ИП на УСН 6% (услуги).
Подскажите, пожалуйста, почему у меня происходит задвоение сумм в КУДиР по эквайрингу? Сначала делаю Операцию по платежной карте (розничная выручка), где программа даже не дает закладку КУДиР. Затем Банковская выписка (по приходу денег от банка-эквайера), где есть закладка КУДиР. Проводки все правильные. Но в итоге в КУДиР попадает и первая сумма Д 57 К 62 и вторая Д 51 К 57, т.е. задвоение.
Спасибо.

Сообщение от Ташик777

А как это могут проверить фискалы?

если они не дураки, то понимают, что договор со СДЭКом и ему подобные включают в себя комиссию.

Сообщение от Ташик777

при закрытии можно ждать внимание попристальней?

нынче все, что угодно можно ждать.

Сообщение от Ташик777

Уточниться или не признаваться?

я бы ждала... придет требование пояснений по этому вопросу - тогда и уточниться...

Сообщение от Ташик777

А как это могут проверить фискалы?

А если ИП закрывается вот-вот, при закрытии можно ждать внимание попристальней? Уточниться или не признаваться? Сейчас то все прозрачно - налог уплачен ровно с той суммы которая поступила на р/с. Цена вопроса, думаю, тыс 2-3.

Сообщение от Ташик777

Получается я занижаю НО базу?

если считаете за вычетом комиссии - то да, занижаете.

Сообщение от Ташик777

Отчет от СДЭК только электронный

и что?

А можно я спрошу не по проводкам, а про признание дохода от ТК (СДЭК к примеру) в сумме по отчету.
ИП 6% получает от СДЭК наложенный платеж от покупателей за вычетом комиссии/др расходов ТК. Я почему-то считала всегда, что доход = это то что пришло на р/с - в кассу. Получается я занижаю НО базу? А как это могут проверить фискалы? Отчет от СДЭК только электронный. Как быть?

Сообщение от NNN_0602

Ведь в п. 1 ст. 346.17 НК РФ говорится о поступлении денежных средств на счета в банках и (или) в кассу

вот именно. Если учитывать выручку по пробитию чека в кассе, а деньги вообще не поступят? Я считаю, что правильно

Сообщение от NNN_0602

в момент поступления денежных средств на р/с

Сообщение от ZZZhanna

какая система налогообложения?

Добрый день!
ИП на УСН 6%. Есть письма Минфина (правда, старые, но ничего другого я не нашла!) : № 03-03-02-04/1-30 от 14.10.2004г и № 03-11-04/2/138 от 23.05.2007г взаимоисключающие друг друга.
Или ориентироваться на 1С:Предприятие 8.3 (8.3.11.3034), которое дает проводки согласно второму письму.
Ведь в п. 1 ст. 346.17 НК РФ говорится о поступлении денежных средств на счета в банках и (или) в кассу, а тут эквайринг, как мне кажется, особый (третий) случай? Или я сама себя запутываю?

Сообщение от NNN_0602

Вопрос о признании дохода по эквайрингу : учитывать в момент поступления денежных средств на р/с или же в момент авторизации банковской карты (когда пробит кассовый чек)?

какая система налогообложения?

Сообщение от Клеандра

а то покупатель оплатил 31.12 к примеру
а зачисление будет 11.01 - это же даже разные года! и доход надо признавать в новом году, а не в старом получается!

Добрый день!
Вопрос о признании дохода по эквайрингу : учитывать в момент поступления денежных средств на р/с или же в момент авторизации банковской карты (когда пробит кассовый чек)?

Сообщение от Клеандра

62-физические лица.

в 1С через 62.Р тоже можно
Вы док найдите Отчет о розничных продажах. Там сразу 2 проводки будет - и выручка и себестоимость (если продажа товара у вас идет)

Сообщение от Клеандра

но вот что я нашла и очень обрадовалась)

зря обрадовались, это неправильные проводки.

Сообщение от Клеандра

Д 51 К 57 - поступила выручка (в полной сумме, без исключения из поступления удержанной комиссии);

выручка не поступает вам на счет в полной сумме, что явно видно из выписки.

Сообщение от Клеандра

Д 60 К 51 - удержана комиссиия банка;

никуда с расч. счета комиссия не перечисляется, нет такого платежного документа. Да и расчеты с банком за РКО и эквайринг не ведутся на сч.60, т.к. банк - не поставщик, а кредитная организация. максимум - на сч.76 "прочие..."

Сообщение от Клеандра

Д 44 К 60 - комиссия банка отражена в составе расходов на продажу.

услуги кредитных организаций учитываются на сч.91.

Сообщение от Клеандра

Д 50 К 90,01 или Д 57 К 90,01 если оплата по банку - так я понимаю?

да.

Сообщение от Клеандра

я, увы, никогда не работала с розницей и поэтому мне не понять (не принять тот факт), что можно отразить продажу (зафиксировать выручку) без использования счета 62. Даже когда мы что-то частникам через кассу продавали (не через кассовый аппарат, а за наличку, то есть счет 50) мы указывали что-то вроде 62-физические лица.

ну никто вам не запрещает чесать левой ногой правое ухо, но зачем? Никакой дополнительной пользы для учета такой способ не приносит. Как и прогон комиссии банка через сч.76 вместо отнесения ее сразу на сч.91.

Сообщение от ZZZhanna

эээ... а Вы бухгалтер?

Ну попробуйте, в конце концов, найти этот Отчет о розничных продажах и сделать там операцию по продаже картами.

отчет я поищу, спасибо! но вот что я нашла и очень обрадовалась)

Д 57 К 90 - отражена продажа с условием об оплате по банковской карте;
Д 51 К 57 - поступила выручка (в полной сумме, без исключения из поступления удержанной комиссии);
Д 60 К 51 - удержана комиссиия банка;
Д 44 К 60 - комиссия банка отражена в составе расходов на продажу.

я, увы, никогда не работала с розницей и поэтому мне не понять (не принять тот факт), что можно отразить продажу (зафиксировать выручку) без использования счета 62. Даже когда мы что-то частникам через кассу продавали (не через кассовый аппарат, а за наличку, то есть счет 50) мы указывали что-то вроде 62-физические лица. Поэтому у меня нестыковка в понимании счетов и идет

получается мне продажу в рознице надо фиксировать

Д 50 К 90,01 или Д 57 К 90,01 если оплата по банку - так я понимаю?

буду копать дальше, спасибо за ответ, завтра поищу отчет о розничных продажах

Сообщение от Клеандра

субсчет - я имела ввиду - выручка, себестоимость или что?

эээ... а Вы бухгалтер?

Ну попробуйте, в конце концов, найти этот Отчет о розничных продажах и сделать там операцию по продаже картами.

Сообщение от ZZZhanna

Вкладка "продажа"


какие вы в своей деятельности используете, такие и выбираете.


покупатель кто? Вы по каждому покупателю оплату отслеживаете?

нет, просто физ лица разные

субсчет - я имела ввиду - выручка, себестоимость или что?

Сообщение от Клеандра

отчет о розничных продажах - его где посмотреть

Вкладка "продажа"

Сообщение от Клеандра

Д 57 К 90 - а субсчтет какой?

какие вы в своей деятельности используете, такие и выбираете.

Сообщение от Клеандра

покупатель оплатил

покупатель кто? Вы по каждому покупателю оплату отслеживаете?

Сообщение от ZZZhanna

есть. В Отчете о розничных продажах есть вкладка специально для отражения оплаты картами.



почему ошибка?


смысл в том, что реализация произошла, а деньги еще не получены.

спасибо за ответ!
подскажите пожалуйста, отчет о розничных продажах - его где посмотреть, я посмотрю - у меня обычная бухгалтерия 1с 8,2 - не видела

по поводу проводки
Д 57 К 90 - а субсчтет какой?

Д 62 К 90,01 - учтена выручка, продано покупателю
Д 90,02 К 41 - списана себестоимость товара
Д 57 К 62 - покупатель оплатил

а Д 57 К 90 - не понимаю по смыслу - что означает?

ломаю голову, как именно зачисление привязать к книге доходов, чтобы попадало именно на момент зачисления денег
а то покупатель оплатил 31.12 к примеру
а зачисление будет 11.01 - это же даже разные года! и доход надо признавать в новом году, а не в старом получается!

Сообщение от Клеандра

у меня 1с бухгалтерия и там никакого счета 62Р нет(

есть

Сообщение от Клеандра

Д 57 К 62 - то каким документом это делается? в 1с?

отчет о розничных продажах

Сообщение от Клеандра

у меня 1с бухгалтерия и там никакого счета 62Р нет

есть. В Отчете о розничных продажах есть вкладка специально для отражения оплаты картами.

Сообщение от Клеандра

Д 57 К 90 оплата - вот тут же ошибка?

почему ошибка?

Сообщение от Клеандра

я смысла проводки не понимаю

смысл в том, что реализация произошла, а деньги еще не получены.

Сообщение от Клеандра

да нет, похоже сори эм ай))
я увидела спецрежимы и обрадовалась
а так-то у меня тема - не важно где и какой режим - для начала как проводками оформить
а потом уж режим

Просто у нас, ИП, при 6% УСН нет учета расходов. Вот я и смутился, думал, сволочи, опять что-то изменили, и ИП придется при 6% УСН опять доходы/расходы исчислять.....

Сообщение от ZZZhanna

Вообще при оплате как в рознице (без идентификации покупателя)
Д 57 К 90 оплата
К 51 К 57 зачисление без комиссии
Д 91 К 57 комиссия

Но, например, 1С рисует немного другие проводки, с использованием дополнительного счета 62Р.





Программа обычно будет считать по оплате по кассе, но Вы можете каким-нибудь образом настроить учет иначе, по поступлению оплаты.

спасибо за ответ!
у меня 1с бухгалтерия и там никакого счета 62Р нет(

Д 57 К 90 оплата - вот тут же ошибка? иначе я смысла проводки не понимаю
но если Д 57 К 62 - то каким документом это делается? в 1с?

К 51 К 57 зачисление без комиссии
Д 91 К 57 комиссия

Сообщение от Клеандра

в момент реализации делаем

Д 62 К 90
Д 90 К 41
это реализация

а вот как с оплатой быть - чек же пробили
НК (как я поняла) говорит все же о дате зачисления средств (а ведь здесь может быть и разный квартал и даже год)
так какие проводки нужно сделать при оплате по карте?

Д 57 К 62?
а при зачислении Д 51 К 57? но тогда в книгу доходов попадет по дате, когда покупатель оплатил картой, а не когда деньги фактически поступили...( не понимаю, как верно?

Вообще при оплате как в рознице (без идентификации покупателя)
Д 57 К 90 оплата
К 51 К 57 зачисление без комиссии
Д 91 К 57 комиссия

Но, например, 1С рисует немного другие проводки, с использованием дополнительного счета 62Р.

Сообщение от Клеандра

не понимаю, как верно?

Сообщение от ZZZhanna

Т.к. при УСН кассовый метод, то логично считать по дате зачисления, т.е. 04.03.18.
Но, т.к. по ККМ сумма прошла 01.03, то, имхо, можно и по дате кассовой операции, т.е. 01.03.

Программа обычно будет считать по оплате по кассе, но Вы можете каким-нибудь образом настроить учет иначе, по поступлению оплаты.

Сообщение от serdgo

А эм соррии к а эм соррии.... Только сейчас понял, что меня смутило. Рубрика у нас вообще-то называется - Индивидуальные предприниматели. Спецрежимы.

Вот и внимания не обратил, что сюдой могут ООО влезть.......

да нет, похоже сори эм ай))
я увидела спецрежимы и обрадовалась
а так-то у меня тема - не важно где и какой режим - для начала как проводками оформить
а потом уж режим

Сообщение от serdgo

А эм соррии, не заметил сразу ООО прописано, а не ИП.....

А эм соррии к а эм соррии.... Только сейчас понял, что меня смутило. Рубрика у нас вообще-то называется - Индивидуальные предприниматели. Спецрежимы.

Вот и внимания не обратил, что сюдой могут ООО влезть.......

Сообщение от ZZZhanna

6000.
Т.к. при УСН кассовый метод, то логично считать по дате зачисления, т.е. 04.03.18.
Но, т.к. по ККМ сумма прошла 01.03, то, имхо, можно и по дате кассовой операции, т.е. 01.03. Раньше - не позже.



доход при поступлении денег. Вы бы НК почитали, что ли...



в момент возврата аванса будет в КУДир доход с минусом.

да вроде все так, момент поступления денег - это дата дохода - а вот то, что доход можно заминусовать (а ведь аванс могут внести в одном периоде, а забрать в другом) - я не думала. В ОСНО с этим проще, а как применяется это в УСН не знаю, поэтому и спрашиваю

а проводки по эквайрингу можете написать, если не сложно?

у меня мысли такие:

в момент реализации делаем

Д 62 К 90
Д 90 К 41
это реализация

а вот как с оплатой быть - чек же пробили
НК (как я поняла) говорит все же о дате зачисления средств (а ведь здесь может быть и разный квартал и даже год)
так какие проводки нужно сделать при оплате по карте?

Д 57 К 62?
а при зачислении Д 51 К 57? но тогда в книгу доходов попадет по дате, когда покупатель оплатил картой, а не когда деньги фактически поступили...( не понимаю, как верно?

А эм соррии, не заметил сразу ООО прописано, а не ИП.....

serdgo, это проводки по бухучету. А они от системы налогообложения вообще не зависят

Сообщение от Jane-rom

Я бы сделала так:
04.03.18 Д 91 (прочие расходы) К 51 200

А разве УСН доходы 6% расходы также учитываются?