Ответить в теме

письмо ФНС от
1 9.04.2018 Nэ СД-4-3/7484.

Ольга Цибизова, заместительдиректора департамента налоговой и таможенной политики Минфина России

Сообщение от ТатьянкаГен

если Вы на ОСНО то должны заполнить в 3 разделе купленный лом по строке 18/118 начислить и по строке вычетов прибавитьэту же сумму было разъяснение Цибизовой по этому поводу.

Кто есть Цибизова? . Почему ее разъяснения лучше писем налоговой?
https://www.nalog.ru/rn77/taxation/taxes/nds/7378503/

если Вы на ОСНО то должны заполнить в 3 разделе купленный лом по строке 18/118 начислить и по строке вычетов прибавитьэту же сумму было разъяснение Цибизовой по этому поводу.

Сообщение от Аноним

Подскажите, в 3 листе его указывать нельзя (иначе требуют уплату) , сдаются книги покупок продаж на л 8 и 9? Верно? У нас налоговая требует вместо листов 8 и 9 заполнить 10и 11. Иначе у нас начисление (ОСНО) и требуют уплату даже после пересдачи декларации без 3 его листа. У нас не агентская деятельность, ведь неверно сдавать листы 10 и 11

Вы про покупку или отражение продажи в листе 3?

Сообщение от ТатьянкаГен

а Вы в каком разделе декларации указали купленный лом? Вы на какой системе налогообложения?

Подскажите, в 3 листе его указывать нельзя (иначе требуют уплату) , сдаются книги покупок продаж на л 8 и 9? Верно? У нас налоговая требует вместо листов 8 и 9 заполнить 10и 11. Иначе у нас начисление (ОСНО) и требуют уплату даже после пересдачи декларации без 3 его листа. У нас не агентская деятельность, ведь неверно сдавать листы 10 и 11

а Вы в каком разделе декларации указали купленный лом? Вы на какой системе налогообложения?

Не захотела слушать инспекция сказки про исчисленный НДС налогового агента по лому и заставила заплатить его.

не все 1с еще под это заточены. мне пришлось перейти на другую из-за операций с ломом

Сообщение от Влади

НДС мы не выделим, в каком первичном документе будет указана сумма с НДС?

как я понимаю, нигде. да это и не нужно. получив от вас сумму без ндс со штампом "ндс рассчитывается НА" покупатель сам считает ндс.

Сообщение от ТатьянкаГен

Когда это изменение появится в программах?
10:13
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 Запланировано 3.0.59.70 от 15.03.2018

слов нет. оперативненько...через 2,5!!!месяца после введения изменений. и как работать?

это ответ 1с

Налоговый агент по НДС при покупке металлолома и сырых шкур животных. Федеральный закон от 27.11.2017 № 335-ФЗ "О внесении изменений в части первую и вторую НК РФ и отдельные законодательные акты РФ"
Когда это изменение появится в программах?
10:13
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 Запланировано 3.0.59.70 от 15.03.2018

Сообщение от ТатьянкаГен

Вложение 60757

как я поняла из консультации, продавец в ТОРГ-12 выделяет НДС, в сч/ф нет. А если мы применяем УПД? НДС мы не выделим, в каком первичном документе будет указана сумма с НДС? ПСА достаточно?

Прошло почти 2 месяца, кто как оформляет документы ( в качестве продавца на ОСН): ?
1) ТОРг-12
2) сч/ф
3) как это выглядит в 1С
4) в книге продаж в разделе 9

Сообщение от nastya123111

Письмо ФНС России от 16.01.2018 № СА-4-3/480@ в этом письме даны все разъяснения, касательно НДС с м/лома и шкур

вместо А буква Д

Всем откликнувшимся большое спасибо!

Письмо ФНС России от 16.01.2018 № СА-4-3/480@ в этом письме даны все разъяснения, касательно НДС с м/лома и шкур

Вложение 60757

saigak, напишите пожалуйста название статьи. В СПС множество статей автора. Спасибо.
Уже нашла (Как в 2018 г. отразить продажу металлолома?0. Не совсем поняла.
- На дату передачи металлолома специализированной компании организация признает прочий доход от его продажи в сумме, установленной договором купли-продажи (допустим 118 р.)
- Продавец металлолома составляет счет-фактуру без учета суммы НДС (допустим 100 р.)
- На дату перехода права собственности на металлолом к специализированной компании организация признает выручку от его реализации в сумме, установленной договором, без учета НДС (90,91 100 руб)
Как программа учтет? Проэксперементировала в 1С (или у нас релиз стары или еще что-то), пока не получилось))) меня смущает проводка Д91 К62 "Отражена сумма НДС, удержанная налоговым агентом - покупателем металлолома" но я же поставщик??

Сообщение от saigak

это вы о чем? и кому???

я ответила для Liola на вопрос по моему сообщению

Сообщение от ТатьянкаГен

а это уже на усмотрение бухгалтера. надо думать прежде чем составлять законы))))

это вы о чем? и кому???

и штампик НДС исчисляется налоговым агентом

там спец релиз должен быть по таким операциям. а вообще БЕЗ НДС, если Вы продавец на ОСНО

в 1С в документе "реализация" какую ставку НДС выбирать?

а это уже на усмотрение бухгалтера. надо думать прежде чем составлять законы))))

я думаю форму декларации в ближайшее время изменят

а кто нибудь уже прикидывал как такую реализацию показывать в декларации?

Сообщение от ТатьянкаГен

по идее если мы не освобождены от НДС значит деятельность облагается НДС. значит и вычеты мы можем принять.другой вопрос как реализацию то показывать в декларации

Можете, но как сказали представитель МИНФИНа, лучше не надо....

Добрый день. Вы всё верно поняли, что НДС будет всегда к возмещению, но налоговики будут тщательно проверять бухгалтерию, для того, чтобы возместить. Мне инспектор сказал, что будут выездные проверки на место, где складируется товар.

мне ответил аудитор:
Как вы правильно написали, действительно с 2018 года (в связи с отменой льготы по реализации лома) вы будете иметь право принимать к вычету весь входящий НДС (как исчисленный в качестве налогового агента в случае покупки лома у плательщиков НДС, так и НДС по всем остальным товарам, работам, услугам). Ну конечно если все же у вас будут иметься как облагаемые, так и необлагаемые (какие-либо еще льготируемые) операции - то придется вести раздельный учет и принимать НДС в пропорции. Если никаких льготируемых оборотов не будет - то вы примете к вычету весь уплаченный НДС по приобретаемым запасам.
Действительно в вашей ситуации может складываться сумма к возмещению - никаких отраслевых особенностей в НК на этот случай не предусмотрено - все возмещение будет проходить по стандартной процедуре.

я написала письмо по ломовым вопросам в УФНС 14 декабря 2017 года, сейчас жду ответ, как они ответят я выложу письмо