Ответить в теме: Как продать МПЗ, полученные из прибыли???
Для входа нажмите здесь
Вы можете выбрать иконку, характеризующую сообщение
Преобразит www.example.com в [URL]http://www.example.com[/URL].
Обычный подарок. Заказали 200 книг по 1000 руб. каждая + 180 руб. НДС Д20 К60 - 200 000 руб. Д19 К60 - 36 000 руб. Д68 К19 - 36 000 руб. Д43 К20 - 200 000 руб. продажа (по 1 тыс. или дороже), как обычно. Дарите книжку клиенту. Д91 К43 - 1000 руб. Д91 К68 - 180 руб. Д99 К68 (ПНО) - 236 руб. Подарок меньше 3 тыс., никаких проблем ни вам, ни клиенту.
Наша организация занимается дорогими запчастями для трамваев, клиентов у нас не очень много. Кому из клиентов дарить, не моя забота, это решают акционеры и директор. Мне просто хочется их списать, чтобы потом не было проблем с налоговой.
Сообщение от Влада34 Еще вопросик: можно книги, которые будут раздаваться вип-клиентам Что за разделение клиентов на вип и не вип? Прямо ущемление прав какое-то. А если серьезно, зачем вам это надо? Просто рекламные расходы без разделения. А то подарите ВИП и начнется.... Тем более, не учитываемые для прибыли! Не учитываете для прибыли = не берете возмещение НДС.
Большое спасибо всем за ответы! Еще вопросик: можно книги, которые будут раздаваться вип-клиентам (стоимость одной книги около 1000 рублей), списать на 91.2 (расходы не принимаемые для налога на прибыль) ?
Сообщение от эстэр Теоретически Нет. Он - их наемник. Он может им сказать, что, мол, операция не по профилю, или убыточная, или незаконная. Но если собственники приказали грузить люминий лопатами, да еще и в письменном виде, то будем грузить.
Спасибо) Сообщение от Server56 а написанные собственниками А вот отходя от темы. Если предположить что собственники и руководство компании -разные лица. Теоретически директор может отказаться оплачивать кому-либо по распоряжению собственников?
А потому что не уже написанные кем-то (Пушкиным или Бушковым) книги приобретены для продажи, а написанные собственниками фирмы по их заданию напечатаны в типографии.
Server56, а почему Вы так настаиваете именно на 43?
Сообщение от Растяпка Книги приходуете на 41 счет На 43. А остальное все верно.
Книга имеет отношение к Вашему бизнесу? Если да, то все просто - часть книг продаете, остальные списываете на рекламу. Книги приходуете на 41 счет, расходы по их изданию учитываете и в БУ, и в НУ. Кстати, не забудьте про обязательные экземпляры.
Сообщение от Влада34 Все правильно? Да. Сообщение от Влада34 что мне делать с книгами, который забрал второй соавтор А это его доход в натуральной форме.
А вот что мне делать с книгами, который забрал второй соавтор и которые будут дариться клиентам? Как их правильно списать? Не могу ничего придумать... Помогите, пожалуйста.
Спасибо большое всем за ответы. Как я поняла, то что прибыль направили на выпуск книги, никаких проводок в учете не создает.(со аналитикой по счету 84 не стоит мудрить...) Нужно их оприходовать как обычный приход материалов. Продать тоже как обычно продаем. НДС к зачету по проданным книгам и затраты по ним же можно учесть. Все правильно?
Сообщение от Влада34 Может можно безвозмездную отдачу книг списать проводкой: Д 91.2 не принимаемые К 10 ? Не уверена что в этом случае налоговая не доначислит вам налоги. Я думаю так: Вы сначала определитесь с какой стати вы вообще отдали чужому человеку книги. Это первое. Далее, та часть, которая осталась у вас и будет раздаваться бесплатно: в качестве чего эти книги будут раздаваться? Это реклама? Хотя, мало похоже на рекламу... Может, представительские расходы какие-нибудь? Подумайте над этими вопросами для начала.
Сообщение от Влада34 Выше писали, что можно и расходы учесть, и НДС к зачету взять. Это касалось книг, которые идут на продажу
Может можно безвозмездную отдачу книг списать проводкой: Д 91.2 не принимаемые К 10 ?
Выше писали, что можно и расходы учесть, и НДС к зачету взять. Можно или нельзя???
Сообщение от Влада34 По счету 84 какие надо делать проводки? Может вот так: Д 84.1 прибыль, подлеж. распределению К 84.3 нераспределенная прибыль в обращении 118000 - на момент создания протокола; Д 84.3 нераспределенная прибыль в обращении К 84.4 нераспредел. прибыль использованная 118000 - на момент получения книг. Да зачем это все? Вы лучше подумайте над тем, как вы объясните безвозмездную отдачу части книг не понятно кому. А вы еще и НДС по этим книгам я смотрю на возмещение берете. Совсем не хорошо.
Спасибо за ответы, тема с распределением прибыли для меня новая, не все понимаю(( Получается по книгам обычные проводки: Д 10 К 76 100000 Д 19 К 76 18000 книги приняты к учету Д 76 К 51 118000 оплата издателю Д 68 К 19 18000 НДС принят к вычету По счету 84 какие надо делать проводки? Может вот так: Д 84.1 прибыль, подлеж. распределению К 84.3 нераспределенная прибыль в обращении 118000 - на момент создания протокола; Д 84.3 нераспределенная прибыль в обращении К 84.4 нераспредел. прибыль использованная 118000 - на момент получения книг.
Сообщение от эстэр Они увеличили расход организации как я понимаю. Совершенно верно. Часть прибыли оставили в фирме и дали ей указание выпустить книжку. А уж какие деньги (уплаченные с р/с) конкретно на дату платежей пошли на этот: УК, прибыль, или предоплата покупателя - сие никому не известно, и известно быть не может, нет на них пометки.
ст. 28 закона об ООО : "Общество вправе ежеквартально, раз в полгода или раз в год принимать решение о распределении своей чистой прибыли между участниками общества." Могу ошибаться конечно, но я всегда считала, что под этим подразумевается начисление дивидендов. Если Сообщение от Влада34 а еще часть прибыли направили на издание этой книги. - это не значит что они потратили прибыль. Они увеличили расход организации как я понимаю. Ну не знаю, возможно не совсем понятно выразилась конечно. Но в данном случае, они просто потратили деньги компании. Если так, то проводки будут обычные: Д 76 К 51 -на сумму перечисленную за издание книги. Потом вы книгу приходуете. А вот потом не понятно. Мне еще не понятно почему Сообщение от Влада34 Второй автор забрал бесплатно.... если он не имеет отношения к организации и к ее прибыли?
Вконец запуталась.... Дивиденды они получили, а еще часть прибыли направили на издание этой книги. Второй автор забрал бесплатно.... Помогите, с проводками, пожалуйста.
Сообщение от Server56 Дивиденды они, следовательно, не получали. Так автор пишет: Сообщение от Влада34 Часть тиража уже забрал второй соавтор (не акционер). Я же так понимаю, что забрал он эту часть бесплатно...
Прибыль осталась в организации на р/с. Дивиденды они, следовательно, не получали. А то, что они написали в решении: Потратить прибыль на издание книги = Начать новый вид деятельности.
Сообщение от Влада34 По моим понятиям было, что если книга выпущена за счет прибыли, то и распоряжаться акционеры могут ею по своему усмотрению, то есть дарить кому угодно или продавать кому хочешь. Так было бы, если бы они получили дивиденды и издали на них что угодно. И это что угодно взяли бы себе, а не завели продавать в юрлицо. Сейчас это имущество вашей организации.
Сообщение от Влада34 Можно ли взять НДС к зачету по проданным книгам и затраты по ним же учесть в расходах для прибыли??? так они ж были проданы. НДС и налог на прибыль с этой реализации должны были начислить. Ну а раз эти суммы в базы по налогам попали- почему не уменьшить налоги на расходы произведенные? Сообщение от Влада34 По моим понятиям было, что если книга выпущена за счет прибыли, то и распоряжаться акционеры могут ею по своему усмотрению, то есть дарить кому угодно или продавать кому хочешь. Ну правильно. Они же протокол то нарисовали. А кстати, это ж наверное их доход? Это ж НДФЛ должен был начислиться? Я же правильно понимаю? Прибыль, с которой распределялись дивиденды была как я понимаю. Вы так же нарисовали проводки на основании этого протокола о распределении прибыли. А потом вы получили товар, который учли на 10,41,43 счете. Потом продали эту продукцию. Отразили реализацию... Че то запуталась я. А как быть с оплатой тогда? Просто если по проводкам, получается так я понимаю: Д 84 К 75 100 000,00 Д 75 К 68 13 000, 0 начислен НДФЛ Д 76 К 51 87 000,00 - перечислено издателю Д 43 К 76 5 000,00 -получены книги для продажи Д 75 К 76 82 000,00 - получены книги Д 75 К 91.1 5 000,00 ????????- так что-ли?
Спасибо большое за ответы! Я просто никогда не сталкивалась с такой ситуацией. По моим понятиям было, что если книга выпущена за счет прибыли, то и распоряжаться акционеры могут ею по своему усмотрению, то есть дарить кому угодно или продавать кому хочешь. Думала, привезут книги , я их оприходую и спишу на 91 не принимаемые для целей НО. (Можно ведь так было???) Часть тиража уже забрал второй соавтор (не акционер). Оставшаясь часть просто должна были дариться клиентам. А тут акционеры решили все же небольшую часть продать. Вот и встал вопрос: про НДС и затраты. Можно ли взять НДС к зачету по проданным книгам и затраты по ним же учесть в расходах для прибыли??? Я думала, что нельзя, ведь книги выпущены за счет прибыли и даже не относятся к нашим видам деятельности.
Книги напечатаны за счет средств компании. А уж источник образования этих средств - прибыль, УК, кредит и пр. - определить невозможно. На денежных средствах на р/с пометочку не сделаешь, откуда они взялись. И тем более стоимость активов ежедневно меняется. Так что обычный вид деятельности - изготовление полиграфической продукции (сч. 43). Сообщение от эстэр А по подарочным нужно определяться с их назначением. . Тоже правильно.
Сообщение от Влада34 Прописали в протоколе, что часть прибыли пустят на ее издательство. Ну по-идее, они имею право тратить деньги куда угодно конечно. Не понятно, а в чем вопрос то вообще? Сообщение от Влада34 Книгу выпустили, тираж привезли в офис. И тут они решили часть тиража продать (книга написана по области, в которой наше ЗАО продает запчасти). Не могу теперь понять, какими проводками мне оформить продажу этой книги? Книгу выпустил кто-то? Я так понимаю что у организации был заключен с кем-то договор на печать этой книги. Когда вы получите акты, вы оприходуете книги, предназначенные для продажи на 41 счет. Остальные я бы подумала... Сообщение от Влада34 Как списать часть тиража, который будет дариться клиентам? Смотря в качестве чего вы ее будете дарить. Я так понимаю что нельзя эти расходы признать расходами на рекламу. Тогда что это за расходы? Определите для себя: с какой стати вы решили кому-то что-то подарить. Отсюда и выводы надо делать. Сообщение от Влада34 Можно ли взять к зачету НДС книг, которые будут продаваться? Конечно. Это ж НДС-облагаемая операция? насколько мне известно... Сообщение от Влада34 и можно ли будет затраты по ним учесть в наогооблагаемой прибыли? по книгам, которые пойдут в продажу точно можно. А по подарочным нужно определяться с их назначением.
Добрый день всем! Помогите, пожалуйста, решить проблему. Наши два акционера решили выпустить книгу, написанную одним из них. Прописали в протоколе, что часть прибыли пустят на ее издательство. Книгу выпустили, тираж привезли в офис. И тут они решили часть тиража продать (книга написана по области, в которой наше ЗАО продает запчасти). Не могу теперь понять, какими проводками мне оформить продажу этой книги? Как списать часть тиража, который будет дариться клиентам? Можно ли взять к зачету НДС книг, которые будут продаваться? и можно ли будет затраты по ним учесть в наогооблагаемой прибыли? Спасибо.
Правила форума