Ответить в теме

Сообщение от Сербина

только на закупку товаров или по услугам тоже?

У меня только по товарам.

Сообщение от Елена_М

У них алгоритм проверки не изменился, не написали еще новых инструкций, они как и раньше возможно встречные будут запрашивать, или смотреть в своей программе по отчетам, т.е. у кого закупали для экспорта все равно хотят видеть.
Я сдала в этот раз как вы, 4 раздел - выручка без вычетов (все поставки после 01.07.2016), все вычеты в 3м, в программе "Возмещение НДС" поставщиков не указывала. Но документы полным комплектом. Посмотрим.

только на закупку товаров или по услугам тоже?

Сообщение от Жужа17

Я думаю, а почему мне ПИК ничего не советует? оказалось, на сайте ФНС старая версия, новую нашла на сайте ГНИВЦ

Я всегда беру на сайте ГНИВЦ, там, кстати, уже для сдачи за 3 квартал 2016 была новая версия программы.

Сообщение от Тоня

Зачем по поставщикам?

У них алгоритм проверки не изменился, не написали еще новых инструкций, они как и раньше возможно встречные будут запрашивать, или смотреть в своей программе по отчетам, т.е. у кого закупали для экспорта все равно хотят видеть.
Я сдала в этот раз как вы, 4 раздел - выручка без вычетов (все поставки после 01.07.2016), все вычеты в 3м, в программе "Возмещение НДС" поставщиков не указывала. Но документы полным комплектом. Посмотрим.

В моей налоговой сказали ставить все в 3 раздел, если после 1 июля.

Доброе утро. Спасибо.

Выручку не показываете, если документы еще не собрали. А входной можно заявить в общем порядке, если не сырьевые товары продали.

Добрый день. Можно спрошу в этой теме. Был экспорт в Армению в декабре 2016 и закупка у поставщика тоже была в декабре.В декларации я ничего не показываю по этому экспорту т.к. не истек срок сбора документов, так ?

Сообщение от Елена_М

Для подтверждения экспорта сдаем в налоговую документы (копии) по поставщикам

Зачем по поставщикам?

Я думаю, а почему мне ПИК ничего не советует? оказалось, на сайте ФНС старая версия, новую нашла на сайте ГНИВЦ

Подведем итог, коллеги. По экспорту, несырьевой товар для которого был приобретен после 01.07.2016 делаем так:
1. Вычет по НДС поставщиков применяем сразу, как при обычных реализациях. Весь этот НДС и по подтвержденному и по не подтвержденному экспорту указываем в стр.120 декларации по НДС раздела 3.
2. В разделе 4 показываем только налоговую базу в соответствии с кодами, налоговые вычеты нет.
3. Если заполняем программу "Возмещение НДС" (респект налоговикам), сведения о поставщиках после 01.07.16 вообще не заполняем (как сама программа и советует).
4. Для подтверждения экспорта сдаем в налоговую документы (копии) по поставщикам как и раньше.
Так?

Сообщение от Тоня

Сейчас весь входной пихаю в 3 раздел, в 4й только реализацию. ПИК сдавать не собираюсь, пусть требование присылают.

тоже так буду делать (мы вот наконец собрались), и тут такая радость с отменой раздельного учета ндс. и чтоб добровольно делать как раньше... ну а даже если требование пришлют, мы ж теперь не обязаны ндс восстанавливать - аргументированно откажем в их незаконных хотелках. у нас не сырьевой товар, и поступил после 01/07/16.

Теперь еще и на требование обязательно в эл.форме отвечать. Еще одна головная боль.

Спасибо, поняла вашу позицию.

Я также, как и Тоня делаю

Сейчас весь входной пихаю в 3 раздел, в 4й только реализацию. ПИК сдавать не собираюсь, пусть требование присылают.

Звоню сегодня в налоговую по экспортному НДС в декларации и учете, получаю такой совет:
1. в 4 разделе налоговая база по подтвержденному экспорту и весь НДС, относящийся к нему (независимо от дат - до 01.07.16 или нет);
2. в 3 разделе в вычетах ставьте сначала весь НДС от поставщиков, но при реализации на экспорт не забывайте восстанавливать.
В общем, все по-старому.
На вопрос как это будет согласовываться с ПИК-НДС (или "Возмещение НДС"), если там уже по инструкции не подлежит указанию НДС по несырьевым товарам, приобретенным после 01.07, ничего сказать не могут.
К тому же 1С тоже учет экспорта весь поправила в соответствии с изменениями законодательства, приходится корректировать.
Народ, кто как действует?

Уважаемые коллеги, добрый день! Хотела бы уточнить у знатоков, правильно ли я разобралась в следующем вопросе:
Мы компания-экспедитор в 4 квартале 2016 организовали несколько международных перевозок (с привлечением 3-х лиц) грузов из Финляндии в СПб, применив при этом ставку НДС 0% согласно пп 2.1 пункта 1 статьи 164 НК РФ).
Мои действия:
1. Собираем пакет документов (п. 3.1 ст. 165 НК РФ) - контракт с клиентом на перевозку (+заявка на перевозку, + доп. соглашение о согласовании стоимости перевозки) и ттн с отметкой российского таможенного органа, подтверждающую ввоз товара на территорию РФ.
2. Заполняем раздел 4 декларации по НДС за 4 кв. 2016 г.:
отдельно по каждой операции
в графе 010 "Код операции" ставим 1010423 "Реализация услуг по международной перевозке грузов" или же 1010425 "Реализация транспортно-экспедиционных услуг, оказываемых на основании договора транспортной экспедиции при организации международной перевозки" - не пойму, в чем принципиальное отличие?
в графе 020 "Налоговая база" - стоимость перевозки.

На этом все?
входящего НДС по данным сделкам нет.

Сообщение от Тоня

Зачем вообще в ПИК теперь входной НДС отражать? Не понимаю.

там же не только входной НДС, а пакет доков в электронном виде. то есть инфа в ПИКе должен сходиться с тем что сдаете на бумаге с деклой, а основная сумма из ПИКа - с суммой входного НДС по экспорту, которая раньше ДОЛЖНА быть равна сумме 4 раздела. Как сейчас они будут сверять - не знаю.

Зачем вообще в ПИК теперь входной НДС отражать? Не понимаю.

Включать в ПИК НДС за прошлый сентябрь, который отразили уже в 3 разделе за 3 квартал, а подтверждаем сейчас? Что-то ничего не пойму с этим ПИКом(

Добрый день! Тоня, а ПИК мы только по подтвержденным отгрузкам заполняем? У нас все на экспорт, теперь все в 3 раздел и получится сумма к возмещению по 3 разделу не сойдется с ПИКом на сумму НДС по декабрю.

Сообщение от Аноним

ПИК как сейчас заполнять по декабрю, заявлений то нету...

Тогда что там заполнять, есть отгрузки не подтверждены?

Сообщение от Аноним

Но основания не показывать отгрузки по 0%ставке за декабрь 2016 теперь после 01.07 вроде как не имеется.

Это вообще почему?: в смысле "начисления" ничего не поменялось - отгрузку показываем в НДС только когда собран пакет документов. А с вычетами - это ваше ПРАВО. Я решила работать как раньше - ставить теперь уже в третий раздел только после пакета.

[QUOTE=Ташик777;54757472]Анжелика Ник,
Тоня,
удобней так сто раз. видно сколько мы платим по внутреннему рынку, сумма в 4 разделе сходится со всяческими моими сводными табличками по экспорту - то исть искать что встало или не встало при подтверждении ставки проще гораздо.

Как решили сдавать? Раньше действительно соответствовало 4раздел 0%, ПИК и таблички свои.
Стою перед выбором, что делать теперь с неподтвержденным пока ещё декабрем 2016?
Если принять в 3 раздел, то потом как эти суммы опять отражать когда заявления поступят...? и ПИК как сейчас заполнять по декабрю, заявлений то нету...

Я бы по-старому сдавался, т.е. только те отгрузки включал, которые подтверждены.
Но основания не показывать отгрузки по 0%ставке за декабрь 2016 теперь после 01.07 вроде как не имеется.
Вы к какому решению пришли?

Тоня, спасибо

что есть

Сообщение от ЮляЮлия

их проверяют

? Проверки разные бывают.

Сообщение от ЮляЮлия

можно подать в декларации за 4 квартал?

Можно.

Добрый день!
Вопрос 1. У нас подана декларация по НДС и пакет документов по 0 ставке за 3 квартал. Сейчас подаем уточненку без возмещения, т.е НДС будет к уплате. Налоговая сказала что проверки никакой не будет, но один из поставщиков сообщил, что их проверяют. Связано ли это с тем, что мы еще не подали уточненку и требование по предоставлению основного пакета документов еще в силе?

Вопрос 2. У нас остались две таможенные декларации, не представленные в налоговую (в 180 дней еще укладываемся). Деятельности в 4 квартале нет. Как правильнее - отразить их сейчас в уточненной декларации или можно подать в декларации за 4 квартал? Но там никакого НДС не будет - допустимо ли так?

Спасибо.

Сообщение от Ташик777

не совсем. 4й раздел он априори к возмещению, а вот 3й - должен быть к уплате, ну, по старому если. более того, по 3ему разделу считают эти 87%, все время забываю как называется.

В Москве уже не 87%, а 89,7% на текущий год. Это доля вычетов по НДС, если я не путаю.

Сообщение от Анжелика Ник

Ташик777, если из 3 перенесешь в 4 все равно же к возмещению получится, со всеми вытекающими.. так какая разница

не совсем. 4й раздел он априори к возмещению, а вот 3й - должен быть к уплате, ну, по старому если. более того, по 3ему разделу считают эти 87%, все время забываю как называется.