×
×

Ответить в теме

Ответить в теме: Задача по налогам

Ваше сообщение

Для входа нажмите здесь

 
 

Вы можете выбрать иконку, характеризующую сообщение

Дополнительные опции

  • Преобразит www.example.com в [URL]http://www.example.com[/URL].

Просмотр темы (новые вначале)

  • 26.12.2018, 08:21
    Аноним
    Цитата Сообщение от gnews Посмотреть сообщение
    Законодательство разве одинаковое?


    Аноним, неужели

    облагается НДС?
    У вас ,вроде, есть налог на недвижимость, скорей уж им нужно облагать.



    Только НДС? А налог на прибыль и на недвижимость?

    Спасибо большое!)
  • 25.12.2018, 21:18
    gnews
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Вы из Белоруссии что ли?
    Да)
    Законодательство разве одинаковое?

    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    99683*20/100=19936.6
    Аноним, неужели
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Остаточная стоимость зданий и сооружений
    облагается НДС?
    У вас ,вроде, есть налог на недвижимость, скорей уж им нужно облагать.


    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    НДС в бюджет
    Только НДС? А налог на прибыль и на недвижимость?
  • 24.12.2018, 22:25
    Аноним
    Никто мне не поможет?
  • 23.12.2018, 19:34
    Аноним
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Аноним, у нас пока ставка НДС 18%. Вы из Белоруссии что ли?
    Поможете правильно посчитать налоги ?
  • 23.12.2018, 18:53
    Аноним
    Цитата Сообщение от Над.К Посмотреть сообщение
    Аноним, у нас пока ставка НДС 18%. Вы из Белоруссии что ли?
    Да)
  • 21.12.2018, 22:45
    Над.К
    Аноним, у нас пока ставка НДС 18%. Вы из Белоруссии что ли?
  • 21.12.2018, 22:22
    Аноним
    108383*20/100=21676.6
    47983*20/100=9596.6
    99683*20/100=19936.6
    21676.6+9596.6+19936.6-5183=46026 НДС в бюджет
  • 21.12.2018, 11:57
    gnews
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Министерства по налогам и сборам.
    Такого Министерства давно нет.

    Для какого года
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    срок уплаты налогов и сборов
    ?


    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    реализует ее по свободным отпускным ценам на территории Республики Беларусь.
    Имеется в виду импорт в Беларусь?


    Аноним, вы хоть бы свой вариант решения написали.
  • 21.12.2018, 09:38
    Аноним
    Организация занимается производством продукции и реализует ее по свободным отпускным ценам на территории Республики Беларусь. В январе текущего года получена выручка от реализации – 108383 руб.

    Затраты по производству и реализации, учитываемые при налогообложении – 47983руб.

    Остаточная стоимость зданий и сооружений на 1 января текущего года – 99683руб.

    Сумма НДС, уплаченная при приобретении сырья и материалов – 5183 руб.

    Требуется:

    1) Исчислить все налоги и сборы за отчетный период.

    2) Указать срок уплаты налогов и сборов в бюджет и срок представления налоговых деклараций в инспекцию Министерства по налогам и сборам.
  • 21.12.2018, 09:32
    Аноним
    Организация занимается производством продукции и реализует ее по свободным отпускным ценам на территории Республики Беларусь. В январе текущего года получена выручка от реализации – 1083ХХ руб.

    Затраты по производству и реализации, учитываемые при налогообложении – 479ХХ руб.

    Остаточная стоимость зданий и сооружений на 1 января текущего года – 996ХХ руб.

    Сумма НДС, уплаченная при приобретении сырья и материалов – 51ХХ руб.

    Требуется:

    1) Исчислить все налоги и сборы за отчетный период.

    2) Указать срок уплаты налогов и сборов в бюджет и срок представления налоговых деклараций в инспекцию Министерства по налогам и сборам.
  • 06.09.2018, 18:06
    Анжелика Ник
    Аноним, где ваше решение?
  • 06.09.2018, 16:51
    Аноним
    Налогоплательщик Зефиров Д. получает зарплату по основному месту работы в размере 21 000 руб.
    1 апреля 2011 года Зефиров Д. получил от ОАО «ВТБ» беспроцентную ссуду в размере 60 000 руб. сроком на три месяца, которая должна быть погашена равными долями.
    У Зефирова Д. есть дочь 7 лет и сын 12 лет, которому налогоплательщик выплачивает алименты в размере 7 000 руб. ежемесячно.
    Зефиров Д. продал автомобиль за 700 000 руб, приобретенный в 2010 г. за 650 000 руб.
    За лечение у стоматолога Зефиров Д. заплатил 60 000 руб.
    Рассчитать:
    Сумму удержанногоНДФЛ за год
    Должен ли налогоплательщик подавать налоговую декларацию?
    Определить сумму НДФЛ к доплате или возврату из бюджета
    Величину налогооблагаемого дохода в октябре
    Среднюю налоговую ставку
  • 02.03.2018, 14:18
    Marina1112
    Здравствуйте!, скажите пожалуйста, по этим данным можно рассчитать налог на прибыль и ндс?, или мое решение совершенно неверно?
  • 02.03.2018, 07:15
    Анжелика Ник
    .
  • 02.03.2018, 01:26
    Marina1112
    Здравствуйте, прошу помочь с решением.
    Рассчитать суммы налогов (налог на прибыль, ндс) за 1 квартал если известно, что:
    1. Цены реализации и приобретения приведены без учета косвенных налогов, организация не реализует подакцизные товары.
    2. В учетной политике для целей налогообложения принят метод начисления.
    3. Ставка НДС по реализуемой продукции и приобретаемым материалам 18%.
    4. Отчетный период по налогу на прибыль – квартал.
    (Данные бухгалтерского учета организации, тыс. руб.):
    Реализована продукция, деньги поступили на счет – 1060000
    - количество изделий, шт. – 530
    - договорная цена единицы продукции – 2000
    Приобретены материалы – 133560
    - количество, шт. – 840
    - цена единицы - 159
    Отпущено в производство материалов, - 79%
    Поступил аванс на расчетный счет организации в счет будущих поставок продукции 1200
    Общехозяйственные расходы – 2100
    Арендная плата – 2300

    Вот мое решение:
    НДС
    НДС полученный в составе аванса: 18%*1200000=216000 руб.
    НДС уплаченный: 18%*133560000= 24040800 руб.
    НДС полученный – НДС уплаченный = НДС в бюджет
    216000-24040800= −23824800 руб.
    В налоговом периоде сумма НДС уплаченного больше, чем сумма НДС полученного, это значит, что организация может получить зачет налога в счет уплаты других налогов или по заявлению налогоплательщика возмещение налога из бюджета.
    Налог на прибыль
    Доходы-Расходы
    Доходы: 1060000000 руб.
    Расходы: (133560000 руб.+ 2100000 руб. + 2300000 руб.) = 137960000 руб.
    1060000000 – 137960000=922040000*20%=184408000 руб.
    Не пойму для чего строка Отпущено в производство материалов, - 79% для какого расчета налога это нужно?
  • 18.12.2016, 13:05
    Над.К
    Ну а дальше то в чем сложность? Правда, не очень понятно, как решать задачу, если не указано, какая система налогообложения у ООО «Вектор» и ЗАО «Дом еды». Но думаю, что автор её подразумевает, что у ниъ ОСНО. Т.е. налог на прибыль и НДС
  • 18.12.2016, 10:50
    Аноним
    Ликероводочный завод приобрел 1600 литров спирта на Костромском спиртзаводе по отпускной цене 50 руб. за литр, из которого произвел 4000 литров водки и продал 3500 л водки ООО «Вектор» по отпускной цене 61 рубль за литр. В отчетном периоде ООО «Вектор» реализует 3200 л водки ЗАО «Дом еды» с торговой надбавкой 25 %. ЗАО «Дом еды» в отчетном периоде реализует 3000 литров водки в розницу с торгововой надбавкой 30%.
    Требуется: определить, какие налоги уплатит в бюджет каждый участник сделки.

    Я начала так, но дальше не понимаю что делать с ООО "Вектор" и ЗАО "Дом еды"
    Решение:
    Для Костромского спиртзавода:
    Согласно ст. 193 НК РФ с в отношении спирта этилового, реализуемого организациям, уплачивающим авансовый платеж акциза, применяется ставка акциза в размере 0 руб.

    Для ЛВЗ
    Ставка акциза на указанную алкогольную продукцию составляет 500 руб. за 1 л безводного спирта.
    Сумма акциза по реализованной водке:
    3500 * 40% = 1400 л. * 500 руб. = 700000 руб.
  • 05.12.2016, 20:50
    gnews
    Аноним (задача про ООО «НОРД»), предлагайте своё решение, а мы проверим.
  • 05.12.2016, 18:50
    Аноним
    ООО «НОРД» оказало консалтинговые услуги на сумму 2560 тыс. руб.(цены с НДС) В коммерческом банке получен кредит 500 тыс. руб. на текущие расходы.
    В налоговом периоде были совершены такие расходы:
    -начислена амортизация основных средств 100 тыс. руб.;
    - начислена заработная плата работникам 1 100 тыс. руб.;
    - расходы на командировки 800 тыс. руб.: из них проезд 220 тыс.(с НДС) проживание 400 тыс. (с НДС) суточные 180 тыс.,
    - оплачены представительские расходы 82 тыс. руб. (с НДС).
    Общество приобрело офисную мебель на 350 тыс. руб. включая НДС (все изделия стоимостью свыше 40 тыс. руб.).
    Уплачены проценты за пользование кредитом 30 тыс. руб.
    Оказана материальная помощь сотрудникам в сумме 70 тыс. руб.
    Определить налог на прибыль и на добавленную стоимость организации
  • 06.10.2016, 23:34
    RonaldHipt
    Плановая себестоимость выше, чем фактическая.
    Смотри План счетов: "Экономия, т.е. превышение нормативной плановой себестоимости над фактической, сторнируется по кредиту счета 40 "Выпуск продукции работ, услуг" и дебету счета 90 "Продажи".

    Д90 К40 -4000
  • 01.04.2016, 23:36
    Аноним
    в строчках 5 и 6 ндс будет 7200 и 540 следовательно дт47340 и к уплате 106012.80 T_T все еще где-то ошибка...
  • 01.04.2016, 11:43
    Аноним
    Налог на добавленную стоимость
    ЗАДАНИЕ
    Рассчитайте сумму НДС, которую организация должна уплатить в бюджет по итогам налогового периода (квартала).
    Исходные данные
    Организация занимается производством и реализацией спецодежды. За прошедший квартал в
    организации произошло немало событий, каждое из которых нашло отражение в бухгалтерском учете.
    Эти события описаны в таблице, расположенной ниже.

    Содержание операции,Бухгалтерская проводка
    1.Приобретены и приняты к учету материалы, необходимые для производства, стоимостью 177000 рублей (в т.ч. НДС18%). Счет-фактура от поставщика получен
    2.Списаны в производство материалы стоимостью 124000рублей
    3.Оплачены услуги по разработке web-сайта сторонней организацией, 14160рублей(в т.ч. НДС 18%)
    4.На основании договора, содержащего условие о предварительной оплате, с расчетного счета продавцу перечислен аванс в размере 68440 рублей(вт.ч.НДС 18%)
    5.Оприходованы услуги по охране производственных помещений организации, оказанные специализированной фирмой, 40000рублей (НДС 18%), счет-фактура имеется
    6.Приобретены на рынке и приняты к учету папки для документов, 3000 рублей (НДС 18%)
    7.Принято к учету арендуемое помещение стоимостью 500000рублей
    8.Оприходована партия товаров для перепродажи стоимостью 200000 рублей (в т.ч. НДС 18%), счет-фактура от поставщика не получен
    9.Начислена заработная плата работникам в размере 290000рублей
    10.Начислены страховые взносы в размере 98600 рублей
    11.Начислена амортизация по основным средствам в размере 19000рублей
    12.Выпущена готовая продукция, себестоимость которой составила 583600 рублей
    13.Отражена выручка от реализации готовой продукции в размере 708000 рублей
    14.Начислен НДС с выручки от реализации готовой продукции. Реализация готовой
    продукции рассматриваемой организации признается объектом обложения по НДС. Налогообложение производится по ставке 18%
    15.Списана фактическая себестоимость готовой продукции
    16.Признана выручка от реализации основного средства в сумме 37760 рублей
    17.Начислен НДС с выручки от продажи основного средства
    18.Отражен доход от реализации товаров для перепродажи в размере 106200рублей
    19.Начислен НДС с выручки от продажи товаров
    20.На расчетный счет организации поступила оплата от покупателя готовой продукции
    По каждой операции составьте бухгалтерскую проводку. Корреспонденцию счетов укажите в
    столбце «Бухгалтерская проводка» таблицы, которая расположена выше.
    Обратите внимание: не в каждой операции будет задействован счет 68!

    Высчитайте сальдо по счету 68 «Расчеты по налогам и сборам»/субсчет НДС, и тогда вы сможете дать ответ на главное задание.
    СЧЕТ 68/НДС Дебет/Кредит

    Я хочу не ответ именно решение (ответы я на это нашла но с моими не совпадают T_T) Помогите пожалуйста
    у меня Кредит 68 это ндс из строк(14+17+19)=(127440+6796,8+19116)=153352,80
    Дебет 68 это ндс из строк(1+3+5+6)=(27000+2160+10440+6101,7+457,63)=46159,33
    Кт-Дт=107193,47
  • 28.01.2016, 15:36
    Аноним
    Помогите пожалуйста решить задачу.

    Индивидуальный предприниматель Авдеев А.А. оказывает услуги общественного питания. В налоговой декларации, поданной им по итогам первого квартала 2014 года, сумма ЕНВД исчислена, исходя из площади зала обслуживания посетителей в 60 м. кв. В ходе выездной налоговой проверки, проведенной в мае 2014 года, было установлено, что реальная площадь зала обслуживания составляет 75 кв. м.
    Исчислите сумму недоимки, подлежащую уплате, а также размер пени и штрафных санкций с учетом следующего: решение налогового органа о привлечении Авдеева А.А. к ответственности принято 20 июня 2014 года; значение корректирующего коэффициента К2 для исчисления ЕНВД составляет 1,65.
  • 03.11.2015, 12:07
    Ypiter
    Уважаемые Клерки!!! Прошу Вас помочь мне с решением задачи! Очень прошу!
    Определить наиболее эффективный режим налогообложения ресторана ООО:
    - Выручка ресторана за год (план 2015) 65 млн.руб.(без НДС)
    Сумма основных средств (средняя) 42 млн.руб., в том числе 1 и 2 амортизационной группы – 4 млн.руб.
    Численность работающих – 14 чел.
    Фонд оплаты труда – 9,5 млн.руб.
    Торговая площадь 140 кв.м.
    Расходы (без оплаты труда) и НДС – 23 млн.руб.
    НДС по полученным товарам и услугам (ставка 18%) – 1,5 млн.руб
    Ставка 10% - 1,2 млн.руб.
    Коэф.дефлятор для расчета максимального дохода (2015 год) – 1,147
    Коэф.дефлятор для ЕНВД (2015г.) – 1,798
    Коэф. учит. Региональные особенности (для ЕНВД) – 0,9
  • 08.10.2015, 11:37
    Katerina2495
    Объясните пожалуйста, как решать задачи! понимаю, что они простенькие, но не знаю с чего начать


    2. 1 июля 2015 года банк открыл физическому лицу срочный рублевый вклад сроком на два месяца в сумме 30 000 руб. Проценты из расчета 20 % годовых начисляются банком ежемесячно и присоединяются к сумме вклада. Выплата процентов производится по окончании срока действия договора вместе с основной суммой.

    Определите сумму облагаемого дохода, налога и размер выплаты по окончании срока договора.

    3. Гражданин имеет в собственности на территории СПб квартиру инвентаризационной стоимостью 180000 руб., жилой дом площадью 126 кв.м. и инвентаризационной стоимостью 400000 руб. и садовый домик площадью 45 кв.м. и инвентаризационной стоимостью 30000 руб.

    Какой налог на имущество должен будет заплатить гражданин?
  • 02.10.2015, 12:34
    Над.К
    Так свое решение приведите, а мы проверим
  • 02.10.2015, 10:33
    id7015149
    Налог на добавленную стоимость
    ЗАДАНИЕ
    Рассчитайте сумму НДС, которую организация должна уплатить в бюджет по итогам налогового периода (квартала).
    Исходные данные
    Организация занимается производством и реализацией спецодежды. За прошедший квартал в
    организации произошло немало событий, каждое из которых нашло отражение в бухгалтерском учете.
    Эти события описаны в таблице, расположенной ниже.

    Содержание операции,Бухгалтерская проводка
    1.Приобретены и приняты к учету материалы, необходимые для производства, стоимостью 177000 рублей (в т.ч. НДС18%). Счет-фактура от поставщика получен
    2.Списаны в производство материалы стоимостью 124000рублей
    3.Оплачены услуги по разработке web-сайта сторонней организацией, 14160рублей(в т.ч. НДС 18%)
    4.На основании договора, содержащего условие о предварительной оплате, с расчетного счета продавцу перечислен аванс в размере 68440 рублей(вт.ч.НДС 18%)
    5.Оприходованы услуги по охране производственных помещений организации, оказанные специализированной фирмой, 40000рублей (НДС 18%), счет-фактура имеется
    6.Приобретены на рынке и приняты к учету папки для документов, 3000 рублей (НДС 18%)
    7.Принято к учету арендуемое помещение стоимостью 500000рублей
    8.Оприходована партия товаров для перепродажи стоимостью 200000 рублей (в т.ч. НДС 18%), счет-фактура от поставщика не получен
    9.Начислена заработная плата работникам в размере 290000рублей
    10.Начислены страховые взносы в размере 98600 рублей
    11.Начислена амортизация по основным средствам в размере 19000рублей
    12.Выпущена готовая продукция, себестоимость которой составила 583600 рублей
    13.Отражена выручка от реализации готовой продукции в размере 708000 рублей
    14.Начислен НДС с выручки от реализации готовой продукции. Реализация готовой
    продукции рассматриваемой организации признается объектом обложения по НДС. Налогообложение производится по ставке 18%
    15.Списана фактическая себестоимость готовой продукции
    16.Признана выручка от реализации основного средства в сумме 37760 рублей
    17.Начислен НДС с выручки от продажи основного средства
    18.Отражен доход от реализации товаров для перепродажи в размере 106200рублей
    19.Начислен НДС с выручки от продажи товаров
    20.На расчетный счет организации поступила оплата от покупателя готовой продукции
    По каждой операции составьте бухгалтерскую проводку. Корреспонденцию счетов укажите в
    столбце «Бухгалтерская проводка» таблицы, которая расположена выше.
    Обратите внимание: не в каждой операции будет задействован счет 68!

    Высчитайте сальдо по счету 68 «Расчеты по налогам и сборам»/субсчет НДС, и тогда вы сможете дать ответ на главное задание.
    СЧЕТ 68/НДС Дебет/Кредит

    Помогите,пожалуйста решить!
  • 20.09.2015, 09:20
    Старый ворчун
    Цитата Сообщение от ириска93 Посмотреть сообщение
    Здравствуйте помогите решить задачу...АО «Светлана», численностью работников 18 человек. За первый квартал было
    .................................................

    Найти:
    1) Средний заработок работников.
    2) Определить,имеет ли право организация применять регрессивную ставку при отчислении ЕСН?
    Ответ на второй вопрос: "Нет, не имеет"
    Ибо ЕСН отменен с 01/01/2010 - весь, вместе со всеми его ставками.
  • 20.09.2015, 07:38
    ириска93
    Здравствуйте помогите решить задачу...АО «Светлана», численностью работников 18 человек. За первый квартал было начисленно:
    1)Ген.директор 50000руб.;
    2) Зам ген.директора 45000руб.;
    3) Главный бухгалтер 40000руб.;
    4)Шофёр 20000руб.;
    5)Рабочие 13 человек по 8000руб.;
    6)Охранник 15000руб.
    Средняя налоговая база на 1 работника ЕСН:
    Январь 4800руб.;
    Февраль 8200руб.;
    Март 10600руб.
    (нарастающая сумма)
    Найти:
    1) Средний заработок работников.
    2) Определить,имеет ли право организация применять регрессивную ставку при отчислении ЕСН?
  • 17.06.2015, 02:19
    Аннаплетнева
    Посмотрите пожалуйста что тут не так.

    За отчетный период табачной фабрикой «Табакерка» было реализовано 1350 шт. сигар, 15000 шт. сигарет (750 пачек по 20 шт. ) и 12000 шт. папирос (600 пачек по 20 шт.) .
    Максимальная розничная цена для сигарет составляет 30 руб. за пачку, для папирос – 15 руб.
    Определить сумму акциза, подлежащую к уплате в бюджет.


    Решение:

    Сигареты и папиросы : 550 руб. 00 коп. за 1000 штук + 8% расчетной стоимости, исчисляемой исходя из максимальной розничной цены, но не менее 730 руб. за 1000 штук
    Если посчитать акциз исходя из максимальной розничной цены мы получаем, что за 15000 шт мы заплатим акциз 750*30=22500/100*8=1800 значит 120 руб за 1000 штук, значит применяем ставку 730 руб за 1000 штук. Такие же расчеты показали, что папиросы тоже нужно рассчитывать по ставке 730 руб за 1000 штук получаем
    1)1350 сигар *58 руб = 78300 тыс. руб
    2)Сигареты 15*550 руб +15*730 руб = 19200 тыс. руб
    3)Папиросы 12*550 руб +12*730 руб = 15360 тыс.руб
В этой теме более 30 ответов(а). Нажмите здесь, чтобы перезагрузить эту тему.

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •