Ответить в теме

Уставный капитал - 10 000 рублей
Товарно-материальные ценности приобретаются с НДС по ставке 18%. Остатков на начало и на конец периода нет.
Ставку по страховым взносам на обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний определить исходя из основного вида деятельности по варианту.
В организации применяется линейный метод начисления амортизации.

В соответствии с вариантом задания определить платежи за 1 квартал текущего года:
1. сумму налога на добавленную стоимость;
2. сумму авансовых платежей по страховым взносам на обязательное пенсионное, социальное и медицинское страхование и на страхование от несчастных случаев на производстве;
3. сумму налога на доходы физических лиц, причитающуюся к уплате в бюджет за указанный период;
4. сумму авансового платежа по налогу на имущество;
5. транспортный налог за прошлый год;
6. сумму авансового платежа по налогу на прибыль.

В отчетном периоде (1 квартал) в бухгалтерском учете ООО «Гамма» отражены следующие операции:

Основной вид деятельности - Полиграфическая деятельность
Реализовано продукции (в т.ч. НДС), в т.ч. оплачено 80% 1 440 000

Стоимость приобретенных и использованных в указанном периоде материалов (в т.ч. НДС 18%) 259 600

Представительские расходы (нормируемые) 39 000

Стоимость основных средств организации на 1 января,
в т.ч. транспортное средство 370 000
Легковой автомобиль с мощностью двигателя 110 л.с.

Сумма начисленной амортизации на 1 января 190 000

В отчетном периоде приобретено и введено в эксплуатацию основное средство Ксерокс за 25 000 руб. (без НДС)

Сумма амортизации в месяц по остальным основным средствам 11 400

В соответствии со штатным расписанием сотрудникам организации установлены следующие оклады:
ФИО Должность Кол-во детей Оклад
в месяц
1. Гордеев П.И. Директор - 62 000
2. Гришина О.Н. Гл. бухгалтер 1 59 000
3. Колесова И.С. Аппаратчица 2 35 000
4. Клевцов С.К. Оператор 1 25 000
5. Сальников М.Д. Грузчик - 14 000

В соответствии с приказами и расчетно-платежными ведомостями каждому сотруднику в марте по итогам работы за 1 квартал была выплачена премия в размере должностного оклада за счет чистой прибыли предприятия. В марте выплачена компенсация отпуска при увольнении Колесовой И.С. в сумме 7 000 рублей. Зарплата выплачивается следующим образом: 25 % - в текущем месяце, 75 % - в начале следующего месяца.
Кроме того, в указанном периоде сотруднице Гришиной О.Н. была выдана 1 января беспроцентная ссуда в размере 35 000 рублей сроком на 6 месяцев и с условием погашения половины суммы в последний день 1 квартала и половины - по окончании ссудного договора, т.е. 30 июня. Сведения по вновь приобретенному основному средству для расчета налога на имущество:
Наименование объекта Дата приобретения Амортизационная группа Срок полезного использования, мес.
Ксерокс 15 января 3 60
Организация применяет кассовый метод определения выручки.