Ответить в теме

Помогите разобраться в начисление налога на прибыль за 3 квартал. В 1 кв-ле у меня получился налог к уплате, сделала проводку Д99.1 К68.4.1 10 000. Во 2 кв-ле получился налог к уменьшению Сделала сторно Д99.1 К68.4.1 2000руб. В 3 кв-ле опять получился налог опять к уменьшению. Какую сумму мне ставить в проводке. Сумму из листа 2 строка 280 минус, 2000, которые я уже сторнировала во 2 кв-ле?

Спасибо, попробую сделать что-ибудь сама, а в след. квартале - учитьса по 1С 8-ке

Исправлять можно, но могут появитсья проводки по ВР и ПР (правда при применении ПБУ 18/02)
Соответствие счетов БУ и НУ устанавливается в регистре СоответствиеСчетовБУНУ и устанавливается документом с таким же названием.
меню предприятие - план счетов-...

Спасибо огромное, последний вопрос:
На каком этапе мы определяем. прямые расходы или косвенные?
Возможно ли именно в документе исправлять счет с прямого на косвенный (ПО НУ), как я и сделала?

ZloiBuhgalter, В БП у подразделений нет указанного реквизита. и к описываемой проблемме вообще никакого отношения не имеет.
lentochka, Я уже не знаю что у вас может происходить - нужно видеть базу.

Не нашла про реквизиты Подразделения. В справочнике просто: Наименование - основное, код 000001
И все.

Вот проверьте ещё раз
У основного - какие реквизиты?

>Я не стала делить по подразделениям на самом деле мы небольшая полиграфическо-рекламная фирма
Увы, в 1С надо делить.....

Я не стала делить по подразделениям на самом деле мы небольшая полиграфическо-рекламная фирма, где производственники делают все и все. Поэтому и з/плату я начисляю Д20 списком, а потом распределяю Д20 Вид продукции1 К20 списком
Д2 Вид продукции2 К20 списком

У основного - какие реквизиты?

(Кстати так быть не должно)
Должно быть хотя-бы 2 подразделения:
Одно АУП - 26 счёт
Другое - ПРООИЗВОДСТВЕННИКИ - не 26 счёт

Подразделение Основное, у меня все имеют подразделение Основное

А какое подразделение стоит на 20 счете при зарплате?
Случаем не то что имеет знак АУП?

Конкретные вопросы:
У меня прямые расходы:
1. мат. расх.;
2. З/плата;
3. Амортизация
В регистре прямых расходов должны быть: п. 1, п. 2, п. 3
НО У меня там только п.1 и п. 3. - Это правильно?
Регистр расчета НЗП соответственно содержит также только мат. расх и амортизацию, графа по з\плате пустая, но сумма НЗП. т.к. я ее ввела вручную верная.
Как мне внести в прямые расходы з\плату, чтобы на в регистрах отражалась именно как прямые расходы, Как ЕСН, ПФР, ФСС_НС внести в состав косвенных расходов, чтобы они соответственно отражались в регистре косвенных расходов?

В общем я посмотрел по коду. там без всяких условий все дебетовые обороты списываются.

Извиняюсь, не поняла.
Дебетовые обороты - имеется ввиду Д 20.01.2(косвенные)?
Т.Е. они должны-таки списаться Закрытием месяца на 90.08?
Самое обидное - найти несоответствие между 99.1 в НУ и БУ и так и не исправить его.

В общем я посмотрел по коду. там без всяких условий все дебетовые обороты списываются.

упс, эта галка только у прочих доходов и расходов.

У меня есть статья расходов Наименование: Оплата труда , вид расходов - Оплата труда, Распределение : НЕ ЕНВД.
Где же эта галочка -

галка учитывать в НУ

Пробовала вручную списать суммы ЕСН, ПФР, ФСС_НС проводкой Д90.08 К20.01.2.
Если после этого вновь провожу док-т Закрытие месяца - он мне сторнировочную запись выдает.
Если не провожу после ручной записи Д90.08 К 20.01.2 вновь Закрытие месяца, он мне тоже какой-то косяк выдает - честно. не помню уже какой, так устала вчера.
Посмотрела регистры нал. уч. - в них к прямым расходам отнесено только Мат. расх и Амортизация.
Кстати. я НЗП вводила вручную, не пользуясь расчетом. Просто, если честно, не нашла. где можно сделать данный расчет.
Может, в 8-ке, как в 7-ке (слышала про такую функцию, сама не видела) есть что-то типа перечня отнесения расходов к прямым.
На каком этапе определяется данное отнесение, иили это только в конкретныъх док-тах можно сделать, путем исправления 20.01.1 на 20.01.2. как я и сделала?

А у статей расходов соответствующих в справочнике стоит галка учитывать в НУ и вид расходов установлен?

1С:Предприятие 8.0 (8.0.14.39)
Бухгалтерия предприятия, редакция 1.5 (1.5.4.1)

Документ Закрытие месяца должен все закрыть с галкой закрытие счетов косвенных расходов в НУ

Галочка стоит и все суммы с 20.01.2, кроме суммы ЕСН, ПФР, ФСС_НС - списались.
Т.О., у меня сальдо по 99.01 в БУ меньше, чем в НУ на сумму налога на прибыль и сумму ЕСН, ПФР. ФСС_НС.
Налог на прибыль, как я понимаю. в налоговом учете не учитывается, т.о., у меня проблема именно в ЕСН, ПФР, ФСС_НС (1152,80)
Повторюсь:
У меня з/плата - прям расх, в НУ отнесены в Д20.01.1, При создании док-та Отражение з\пл в учете ЕСН,ПФР,ФСС_НС тоже относились на 20.01.1.
Я вручную исправила 20.01.1 на 20.01.2 по проводкам, относящимся к начислению ЕСН, ПФР, ФСС_НС производственных рабочих.
Смотрю анализ счета 20.01.2 за март - эти суммы туда попали, но вот в Д90.08 вместе с остальными косвенными они док-том Закрытие месяца не списались.

Документ Закрытие месяца должен все закрыть с галкой закрытие счетов косвенных расходов в НУ.
И релиз вообще какой?

ПР=0
ВР=0
Но как мне закрыть ЕСН, ПФР, ФСС_НС?, см. пост 17

Сообщение от lentochka

Нашла еще одну ошибку:
У меня З\пл производственных - прямые расх, а ЕСН, ПФР, ФСС_НС- косвенные. Прямо в Д-те Отражение з/пл в учете исправила 20.01.1 на 20.02.2
При закрытии месяца у меня почему-то не списывается сумма ЕСН, ПФР,ФСС_НС со счета 20.01.2 в дебе 90.08 (я так понимаю, что она должна списываться в полном объеме, это же косвенные расходы)

А закрытиемесяца с закрытие счетов косвенных расходов в НУ проведено?

Тогда есть несколько контрольных точек так сказать.
1) смотрим ОСВ НУ в разрезе ПР и ВР, выясняем какие из них присутствуют неоправдано и устраняем.
2) На счете 99.01.1 в Бу и в НУ (по всем трем разрезам) после закрытия месяца должна быть одинаковая сумма.
(правда я не знаю как это при отсутствии ведения ПБУ 18/02 выглядит)

В общем ведите ПБУ 18/02 в 8-ке это совсем просто.

Нашла еще одну ошибку:
У меня З\пл производственных - прямые расх, а ЕСН, ПФР, ФСС_НС- косвенные. Прямо в Д-те Отражение з/пл в учете исправила 20.01.1 на 20.02.2
При закрытии месяца у меня почему-то не списывается сумма ЕСН, ПФР,ФСС_НС со счета 20.01.2 в дебе 90.08 (я так понимаю, что она должна списываться в полном объеме, это же косвенные расходы)

Забивала заново, благо объем был маленький, из 7-ки (релиз 464) в 8-ку, я так поняла, нельзя перенести.

Вы как перенесли итоги?
все документы снова перпровели
или проводками?

Да, но в I квартале пользовалась 7-кой, теперь все пернесла в 8-ку, оборотно-сальдовая в БУ сошлась, на нал. уч и в 7-ке, и в 8-ке хромает.
В 8-ке он мне показался понятнее, пытаюсь отследить, все ли косвенные расходы в НУ прошли по Д 20.01.2.
Поддержите меня, пожалуйста. Просто уже сил нет самой в этом разбираться.
Кстати, я пользуюсь книгой, кот. Вы мне посоветовали: Харитонов "Бух и нал учетв программе 1С8"

Сообщение от lentochka

Меня смущает аналитика, именно 99.01.1 Приб/уб от продаж вместо Сальдо проч дох/расх.

Скорее просто небольшая ошибка в коде модуля проведения

Сейчас как раз, следуюя Вашему совету, сравниваю
.
Суммы разные: БУ: 90/99 11831,83,
а в НУ 15046,45
Обороты прошлого квартала были маленькие, только открылись. Этот квартал в 10-ки раз серьезнее, поэтому очень хочу разобраться, где намудрила.
Начала с прямых-косвенных расходов.
Если у Вас есть советы для меня, буду очень рада слушать.

Если вы только открылись, то аргумент неприменения ПБУ 18/02 - "мы не относимся к крупным"
На мой взгляд весьма неправилен.
Ведение ПБУ 18/02 является неплохой контрольной точкой ведения НУ, а при условии ведения НУ в программе расчет всех разниц по ПБУ 18/02 сводится к установке 3-х галочек в документе
Заодно можно в отчете по формированию разниц увидеть некоторые косяки (разницы есть, а быть не должно).

очень хочу разобраться, где намудрила.

Если у вас типовая бух-ия, то смотрим отчет "Анализ состояния НУ" из меню "Налоговый Учет".
А если ..., то ...

99.01.1 А у вас БП под V8?

Меня смущает аналитика, именно 99.01.1 Приб/уб от продаж вместо Сальдо проч дох/расх.
Сейчас как раз, следуюя Вашему совету, сравниваю

Есть контрольная точка такая: в БУ и НУ сальдо счета 99.01 должно совпадать (в НУ по всем разрезам учета, т.е. НУ+ПР+ВР).
тогда налог на прибыль должен посчитаться правильно

.
Суммы разные: БУ: 90/99 11831,83,
а в НУ 15046,45
Обороты прошлого квартала были маленькие, только открылись. Этот квартал в 10-ки раз серьезнее, поэтому очень хочу разобраться, где намудрила.
Начала с прямых-косвенных расходов.
Если у Вас есть советы для меня, буду очень рада слушать.