http://forum.klerk.ru/ Форум для бухгалтера, юриста, банкира, програмиста ru Wed, 16 May 2012 23:08:29 GMT vBulletin 60 http://forum.klerk.ru/images/misc/rss.png http://forum.klerk.ru/ http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=455668&goto=newpost Wed, 16 May 2012 22:06:11 GMT Подскажите,как правильно сделать корректировку индивидуальных сведений в ПФР? Пытаюсь сформировать в 1С,не получается,хотя ставлю отметку корректировка.Мне нужно сделать коррекцию 1 кв.2011 г и Полугодия 2011,изменить уплату взносов в СЗВ-6-2.Почему-то были приняты ПФР,а теперь годовой не... Подскажите,как правильно сделать корректировку индивидуальных сведений в ПФР? Пытаюсь сформировать в 1С,не получается,хотя ставлю отметку корректировка.Мне нужно сделать коррекцию 1 кв.2011 г и Полугодия 2011,изменить уплату взносов в СЗВ-6-2.Почему-то были приняты ПФР,а теперь годовой не принимают и ошибка в этих периодах,там было указано уплата больше,как в РСВ-1(переплата),а нужно не совсем так.Вообщем,ерунда,я поняла где ошибка,но теперь не знаю,как мне эти документы сформировать.Может есть инструкция,как это сделать? В 1С пишет"Корректируемый период должен предшествовать отчетному",но мне не нужно корректировать ни год,ни 9 месяцев,там всё правильно. Как быть!:redface: ]]> Документация и отчетность Tereza http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=455668 http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=455667&goto=newpost Wed, 16 May 2012 21:51:52 GMT подскажите, пожалуйста, что и где почитать по особенностям налогообложения (ндс особенно) при покупке товара или переработке давальческого сырья в таких зонах. подскажите, пожалуйста, что и где почитать по особенностям налогообложения (ндс особенно) при покупке товара или переработке давальческого сырья в таких зонах. ]]> Бухучет и Налогообложение soniya http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=455667 http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=455666&goto=newpost Wed, 16 May 2012 21:27:29 GMT Налогоплательщик подал уточненку по НДС за 3-й квартал 2008 г. с увеличением вычетов по НДС на 1956590 руб. за счет материалов продукции, отправленной на экспорт. К тому времени НДС на 3181197 руб. по услугам (другой налоговой, где раньше стояли на учете) уже возвращен. По окончанию камерлки... Налогоплательщик подал уточненку по НДС за 3-й квартал 2008 г. с увеличением вычетов по НДС на 1956590 руб. за счет материалов продукции, отправленной на экспорт. К тому времени НДС на 3181197 руб. по услугам (другой налоговой, где раньше стояли на учете) уже возвращен.
По окончанию камерлки получили 3 решения

В начале текста РЕШЕНИЯ № 1 имеем:
На основании вышеизложенного по результатам выездной налоговой проверки следует :
1) доначислить по лицевому счету НДС за 2008г., подлежащий уплате в бюджет в сумме 1 155 669 руб., провести к уменьшению 161 374 руб., так как налоговый вычет по экспортным операциям не подлежит возмещению, в том числе :...
2) отказать в возмещении НДС по экспортным операциям за 2008г. в суммах : ...
А вот в резолютивной части решения имеем:
...Руководствуясь статьей 101 Налогового кодекса Российской Федерации,
РЕШИЛ:
1. Отказать в привлечении Общества с ограниченной ответственностью «ООО» к налоговой ответственности на основании ст. 109 налогового кодекса Российской Федерации
2. Внести необходимые исправления в документы бухгалтерского и налогового учета.
А далее про возможность обжалования...

В РЕШЕНИИ № 2 имеем:
и одновременно решение об отказе в привлечении н/пл к ответственности за СовершНалПравонар 20.10.2011 № 1, вынесенным заместителем начальника Инспекции Федеральной налоговой службы по г. М--и Московской области Т.Т.Т.
УСТАНОВИЛ:
1. Применение налоговой ставки 0 процентов по налогу на добавленную стоимость по операциям по реализации товаров (работ, услуг) в сумме 88122899 руб. обоснованно.
2. Применение налоговой ставки 0 процентов по налогу на добавленную стоимость по операциям по реализации товаров (работ, услуг) в сумме 0 руб. необоснованно.
3. Применение налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость в сумме 1956590 руб. необоснованно.
4. Завышение (занижение) налоговой базы в сумме -1149 руб.
Руководствуясь пунктом 2 статьи 176 Налогового кодекса Российской Федерации
РЕШИЛ:
Отказать Обществу с ограниченной ответственностью «ООО», в возмещении налога на добавленную стоимость в сумме 1 956 797 руб.

В РЕШЕНИИ № 3 имеем:
...и документов, представленных налогоплательщиком и одновременно решение об отказе в привлечении н/пл к ответственности за СовершНалПравонар 20.10.2011 № 1,вынесенным заместителем руководителя Инспекции Федеральной налоговой службы по г. М--и Московской области Т.Т.Т.
УСТАНОВИЛ:
1. Применение налоговой ставки 0 процентов по налогу на добавленную стоимость по операциям по реализации товаров (работ, услуг) в сумме 88122899 руб. обоснованно.
2. Применение налоговой ставки 0 процентов по налогу на добавленную стоимость по операциям по реализации товаров (работ, услуг) в сумме 0 руб. необоснованно.
3. Применение налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость в сумме 1956590 руб. необоснованно.
4. Завышение (занижение) налоговой базы в сумме -1149 руб.
Руководствуясь пунктом 3 статьи 176 Налогового кодекса Российской Федерации
РЕШИЛ:
Возместить Обществу с ограниченной ответственностью «ООО», налог на добавленную стоимость в сумме 3181197 руб.

Обжаловали в суде 1-е (отменить п. 2) и 2-е - отменить в полном объеме. На предварительном заседании, подробно изучая 1-е решение, судья вопросил у инспекции, мол какие же изменения надо внести в документы бухгалтерского и налогового учета, и настойчиво порекомендовал инспекции к следующему заседанию возместить. Представитель инспекции помялась и обещала посоветоваться с "ИванИванычем".

Таким образом, получилось что отказ в возмещении (РЕШЕНИЕ №2) ни на чем не основан?
Т.е. есть основание по формальному признаку (неправильно оформленное РЕШЕНИЕ № 1) снести отказ в возмещении? Вопрос связан с нежеланием налогоплательщика нести в суд 6 коробок документов по камералке, чего фактически затребовал судья. ]]> Опыт проверок ab2093 http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=455666 http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=455665&goto=newpost Wed, 16 May 2012 19:59:33 GMT Добрый вечер! У меня возникли вопросы, открыли ИП на УСН 6% занимаемся торговлей холодильным оборудованием, а также оказываем услуги по ремонту оборудования. 1) Есть ли ограничения какие-нибудь по продаже именно хол. оборудования 2) Можем ли мы работать за наличку 3) Какие и когда надо... Добрый вечер! У меня возникли вопросы, открыли ИП на УСН 6% занимаемся торговлей холодильным оборудованием, а также оказываем услуги по ремонту оборудования.
1) Есть ли ограничения какие-нибудь по продаже именно хол. оборудования
2) Можем ли мы работать за наличку
3) Какие и когда надо оплачивать налоги
4) 6% мы оплачиваем с дохода (зашедшие к нам деньги)
5) Какую обязательную первичку надо вести (например книгу доходов и расходов)
Очень буду благодарна за ответ ]]> ИП (ПБОЮЛ), ЕНВД, Упрощенка, ЕСХН Аноним http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=455665 http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=455664&goto=newpost Wed, 16 May 2012 19:38:47 GMT Необходимо ли получать фармацевтическую лицензию в связи с необходимостью приобретения и последующего списания медикаментов для медпункта образовательного учреждения? Компетентные лица утверждают ,что теперь нет права выдавать медикаменты и соответственно и списывать. Ссылок на матчасть нет.... Необходимо ли получать фармацевтическую лицензию в связи с необходимостью приобретения и последующего списания медикаментов для медпункта образовательного учреждения?

Компетентные лица утверждают ,что теперь нет права выдавать медикаменты и соответственно и списывать.
Ссылок на матчасть нет.

У нас деятельность образовательная,которой предусмотрено обеспечение студентов медпунктом и пунктом питания...
Придется и на производство булочек получать лицензию?
Было так : мед.фельдшер из поликлинники на 0,25 ставки по договору на мед услуги по косгу 226 и площадь им предоставляем по договору сотрудничества (за аренду не платят), а медикаменты по приносящей доход дятельности сами приобретаем -билась с поликлиникой -ни в какую- даже спирт не дают фельдшеру , а уж спирт то -он =огого!!! какой ответственный учет требует))):wow:

в штате нет ни медиков ни ..поварих)))

и как жить дальше...:o;) ]]> Бюджетный учет lavvvw http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=455664 http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=455663&goto=newpost Wed, 16 May 2012 18:41:54 GMT У нас выручка не более 10 000. Вчера барме ошибочно пробил 8 млн. Чек отдал покупателю. Заметили только вечером. Объяснительную написал, акт КМ-3 заполним, кассовый механик приходил распечатал кассовые операции по кассе. Сказал надо в налоговую нести. Зачем нести? Что нести?Не объяснил-т.к. не при... У нас выручка не более 10 000. Вчера барме ошибочно пробил 8 млн. Чек отдал покупателю. Заметили только вечером. Объяснительную написал, акт КМ-3 заполним, кассовый механик приходил распечатал кассовые операции по кассе. Сказал надо в налоговую нести. Зачем нести? Что нести?Не объяснил-т.к. не при мне приходил. Так надо в налоговую сообщать или нет? ]]> Бухучет и Налогообложение Аноним1111 http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=455663 http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=455662&goto=newpost Wed, 16 May 2012 18:36:36 GMT Здрасти! Банк меняет все банк реквизиты вплоть до р/с. Как об этом уведомить налоговую. Надо написать о закрытие старого счета и открытие нового счета(2 заявления) или как...? Здрасти!

Банк меняет все банк реквизиты вплоть до р/с. Как об этом уведомить налоговую. Надо написать о закрытие старого счета и открытие нового счета(2 заявления) или как...? ]]> Регистрация Аноним77777 http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=455662 http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=455661&goto=newpost Wed, 16 May 2012 18:36:25 GMT ИП-УСН6%. Вдруг, в кои-то веки возникла положительная курсовая разница при продаже долларов. Но средства эти фактически не мои, а комитента. Теперь вопрос, разница - чей это доход, мой или комитента? ИП-УСН6%. Вдруг, в кои-то веки возникла положительная курсовая разница при продаже долларов.
Но средства эти фактически не мои, а комитента. Теперь вопрос, разница - чей это доход, мой или комитента? ]]> ИП (ПБОЮЛ), ЕНВД, Упрощенка, ЕСХН yuretsky http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=455661 http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=455660&goto=newpost Wed, 16 May 2012 18:34:33 GMT Добрый день! Сегодня подавли док-ты в налоговую на регистрацию. Есть пару вопросов: 1. Написали ОКВЭД код правильно- а вот с расшифровкой обшиблись(суть одна-но другими словами). Могут ли из-за этого отказать в регистрации? 2. После того как получим до-ты как перейти на УСН? И надо ли еще... Добрый день! Сегодня подавли док-ты в налоговую на регистрацию.

Есть пару вопросов:

1. Написали ОКВЭД код правильно- а вот с расшифровкой обшиблись(суть одна-но другими словами). Могут ли из-за этого отказать в регистрации?

2. После того как получим до-ты как перейти на УСН? И надо ли еще где регистрироваться (ИП без работников) ]]> Регистрация Аноним7575 http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=455660 http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=455659&goto=newpost Wed, 16 May 2012 17:44:33 GMT Добрый вечер! Я ИП, на УСН 6%, без работников. Посмотрел это (http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=449597) тему. И может быть не так что то понял... Там написано что ИП УСН без работников ничего сдавать не требуется. Но необходимо оплатить эти самые 6% за 2011 год. В связи с этим возникло... Добрый вечер!
Я ИП, на УСН 6%, без работников.
Посмотрел это (http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=449597) тему. И может быть не так что то понял...
Там написано что ИП УСН без работников ничего сдавать не требуется. Но необходимо оплатить эти самые 6% за 2011 год.

В связи с этим возникло несколько вопросов:
1) Так всё же за 2011 год мне нужно ехать в налоговую сдавать Декларацию и Книгу расх-доходов?
2) В теме написано, что налог (в моем случае 6%) необходимо оплатить до 25 апреля, но я успешно этого не сделал, будет ли какой то штраф? Если я оплачу например на этой неделе. И как я узнаю о штрафе?
3) После этой самой оплаты, мне нужно как то об этом отчитаться в налоговую?
4) На сколько я помню, раньше на сайте ФНС автоматически генерировалась квитанция на оплату налога! Есть ли сейчас такое?

Спасибо. ]]> ИП (ПБОЮЛ), ЕНВД, Упрощенка, ЕСХН Евгений Надичев http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=455659 http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=455658&goto=newpost Wed, 16 May 2012 17:33:34 GMT в 2009 был возврат от физлица. Все документы присутствуют. Но бухгалтер однодневщик(из тех что приезжают когда нужно подготовить отчётность) в книги расходов и доходов написала напротив возврата совершенно другого человека,перепутав с одним из заказчиков. когда подписывали не заметили.Хотя... в 2009 был возврат от физлица.
Все документы присутствуют.
Но бухгалтер однодневщик(из тех что приезжают когда нужно подготовить отчётность) в книги расходов и доходов написала напротив возврата совершенно другого человека,перепутав с одним из заказчиков.
когда подписывали не заметили.Хотя возвратов у нас нет почти.Там человек размерами ошибся.
Абсолютно нелепая ситуация.Скажите пожалуйста есть ли шанс отстоять своё право на возврат если придерутся к книге расходов и доходов за 2009. ]]> Документация и отчетность Аноним http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=455658 http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=455657&goto=newpost Wed, 16 May 2012 17:25:10 GMT Помогите, пожалуйста, с проводками по бухгалтерскому учету. 1. Начислена амортизация: по машинам и обор-ю основных цехов; зданиям цехов осн. пр-ва; объектам осн. средств заводоуправления 2. Списываются отклонения фактической производственной себестоимости от учётной себестоимости изделия 3.... Помогите, пожалуйста, с проводками по бухгалтерскому учету.

1. Начислена амортизация: по машинам и обор-ю основных цехов; зданиям цехов осн. пр-ва; объектам осн. средств заводоуправления
2. Списываются отклонения фактической производственной себестоимости от учётной себестоимости изделия
3. Отгружена покупателям готовая продукция по учётной себестоимости
4. Поступило на р/с от покупателей за отгруженную продукцию по ценам продажи ]]> Обучение Аноним http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=455657 http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=455656&goto=newpost Wed, 16 May 2012 16:19:28 GMT Добрый день! Подскажите, пожалуйста! Обязательно подпись должна начинаться на первую букву фамилии? Если, например, сменится фамилия, то можно будет старую подпись оставить? Добрый день! Подскажите, пожалуйста!
Обязательно подпись должна начинаться на первую букву фамилии?
Если, например, сменится фамилия, то можно будет старую подпись оставить? ]]> Документация и отчетность Светлана777-89 http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=455656 http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=455655&goto=newpost Wed, 16 May 2012 16:18:41 GMT Здравствуйте! Я только начинаю работать бухгалтером, и у меня возникло затруднение, не могли бы мне подсказать, насколько ситуация серьезная. Потому что я переживаю что подвела главного бухгалтера и ей придется сдавать новую отчетность за 1 квартал... Дело в том, что я обнаружила, что в первом... Здравствуйте! Я только начинаю работать бухгалтером, и у меня возникло затруднение, не могли бы мне подсказать, насколько ситуация серьезная. Потому что я переживаю что подвела главного бухгалтера и ей придется сдавать новую отчетность за 1 квартал...

Дело в том, что я обнаружила, что в первом квартале при проведении платежей по банку, была допущена ошибка по проводке Д70 К51. Была отражена большая сумма чем следовало на 9 тыс.

Насколько я понимаю, ей придется пересдавать баланс, т.к. изменятся суммы по этим счетам? Придется ли еще пересдавать остальную отчетность в этом случае?
Может быть можно как-то исправить эту ошибку не затрагивая отчетность?

Спасибо за помощь.. ]]> Бухучет и Налогообложение Аноним http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=455655 http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=455654&goto=newpost Wed, 16 May 2012 16:00:41 GMT Я не бухгалтер и мало чего в этом деле смыслю, тем более в практике, но вопрос очень интересный и что делать не знаю. На баланс было поставлено нежилое помещение с учетом площади подвала (помещения находятся в многоквартирном жилом доме), основанием для постановки на баланс послужило Постановление... Я не бухгалтер и мало чего в этом деле смыслю, тем более в практике, но вопрос очень интересный и что делать не знаю.
На баланс было поставлено нежилое помещение с учетом площади подвала (помещения находятся в многоквартирном жилом доме), основанием для постановки на баланс послужило Постановление главы города о порядке регистрации прав (вновь созданный объект за счет собственных средств) и о создании кондоминиума. В этом же Постановлении была "разграничена" собственность и указано, что помещения "такие-то" и подвал - относятся к собственности нашей организации, остальные - к частной. Дело это было лет этак 10 назад. Право собственности зарегистрировано на часть помещений было, на другую часть и подвал не было. Учтены два инвентарных объекта. В текущем году БТИ отказалось давать тех.информацию на подвал, ссылаясь, что это необорудованные помещения и вобще общее имущество. Свидетельство о гос. рег. было получено без учета площади подвала.
Таким образом, получается теперь, что балансовая стоимость - с учетом подвала, а свидетельства на него нет (обоснованно, т.к. не может у нас быть собственности на весь подвал).
Наша бухгалтерия, говорит, что оснований для исключения площади подвала с бух.учета - нет, также как и не знают они как уменьшить балансовую стоимость.
Может я не оч грамотно изложила..извиняюсь, если так. Но буду очень благодарна за какие-нибудь мысли по этому поводу (я понимаю, что такое в принципе может ведь быть. ведь бывают же ошибки или неправильный учет, ну или изменения в законодательстве, как в таких случаях быть?). ]]> Банки Римма_22 http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=455654