PDA

Просмотр полной версии : Помогите с проводкой! Д 76.5 К 60.1??????



Valerija211081
18.06.2008, 09:29
Подскажите кто знает! Прошлый бухгалтер формировала проводки бухгалтерской справкой: Д 76.5 (фирма А) К 60.1 (фирма Б). Я не понимаю, разве так можно????? Если да, то объясните что означает? По идее это взаимозачет. Но фирма А для меня агент, а фирма Б покупатель. Друг к другу они никакого отношения не имеют, а суммы висят огромные. Я понимаю что их нужно списывать, но может как-то по другому????

КэттиМай
18.06.2008, 10:13
Подскажите кто знает! Прошлый бухгалтер формировала проводки бухгалтерской справкой: Д 76.5 (фирма А) К 60.1 (фирма Б). Я не понимаю, разве так можно????? Если да, то объясните что означает? По идее это взаимозачет. Но фирма А для меня агент, а фирма Б покупатель. Друг к другу они никакого отношения не имеют, а суммы висят огромные. Я понимаю что их нужно списывать, но может как-то по другому????

А как же вы дела принимали у бывшего бухгалтера?
Связь с ним осталась,попроси прокомментировать,что она хотела показать данными проводками.

Valerija211081
18.06.2008, 10:17
А как же вы дела принимали у бывшего бухгалтера?
Связь с ним осталась,попроси прокомментировать,что она хотела показать данными проводками.

Дела я не принимала. Она уже не работала когда я пришла. Если бы могла конечно спросила бы!!! Просто заканчивается 2 квартал, надо что-то делать!!!! Мне бы просто понять имеют место быть такие проводки или нет? А дальше видно будет!

Настя
18.06.2008, 10:17
Valerija211081, а в самой бухсправке в содержании проводки ничего не написано? Вообще эта проводка похожа на перевыставление услуг при агентском договоре... Только фирма Б - покупатель ли? или все же поставщик?

LENA10
18.06.2008, 10:19
Да, это похоже на взаимозачет, если есть акт взаимозачета -должен пройти НДС платежками- если нет тогда сторнировать такую проводку, а не реальных дебиторов-кредиторов списывают за счет прибыли на основании акта инвентаризации .:yes:

Valerija211081
18.06.2008, 10:21
Valerija211081, а в самой бухсправке в содержании проводки ничего не написано? Вообще эта проводка похожа на перевыставление услуг при агентском договоре...

Нет, в том то и дело что ничего не написано. а такие справки она делала каждый месяц.

Valerija211081
18.06.2008, 10:22
Valerija211081, а в самой бухсправке в содержании проводки ничего не написано? Вообще эта проводка похожа на перевыставление услуг при агентском договоре...

Если бы это было перевыставление услуг, то между этими фирмами должен быть договор. А его нет!!!???

LENA10
18.06.2008, 10:23
Мне кажется надо вам сделать инвентаризацию дебиторов - кредиторов, т,е, акты сверки - и тогда будет ясно реальна эта проводка или нет.Вот по поводу перевыставления услуг-может иметь место , но лучше бы заглянуть в консультант.

Valerija211081
18.06.2008, 10:23
Да, это похоже на взаимозачет, если есть акт взаимозачета -должен пройти НДС платежками- если нет тогда сторнировать такую проводку, а не реальных дебиторов-кредиторов списывают за счет прибыли на основании акта инвентаризации .:yes:

Нету ни акту, ни платежки, ничего. Просто типа списаны долги и все. а на каком основании, я не понимаю!

jul-2000
18.06.2008, 10:24
Мне бы просто понять имеют место быть такие проводки или нет? Теоретически такая проводка возможна. Практически - необходимо смотреть конкретику.
В бухсправке в проводке есть ссылка на документы, на основании которых она сделана, так же должно быть (теоретически, к сожалению многие бухи этого не делают) содержание проводки. Поднимайте договоры и все связанные с ним документы (акты, допники и т.д.) и смотрите как отражена проводками ВСЯ операция. Может, и выйдете на суть проводки.

Valerija211081
18.06.2008, 10:25
Мне кажется надо вам сделать инвентаризацию дебиторов - кредиторов, т,е, акты сверки - и тогда будет ясно реальна эта проводка или нет.Вот по поводу перевыставления услуг-может иметь место , но лучше бы заглянуть в консультант.

Дело в том что фирма-агент, это моя же вторая фирма, а другая, просто так.... (ну вы поняли), наколько я понимаю.

LENA10
18.06.2008, 10:28
Спросите руководителя - как взаимодествуют эти фирмы- может просто у вас нет бумажки договора а на самом деле он есть:yes:

Valerija211081
18.06.2008, 10:32
Спросите руководителя - как взаимодествуют эти фирмы- может просто у вас нет бумажки договора а на самом деле он есть:yes:

А я же могу например составить договор между этими фирмами? Мы издательство. Фирма Б покупает у меня журналы. Какой договор может быть между ними? Другая-то для меня агент? Я никак не могу сообразить.

Valerija211081
18.06.2008, 10:33
Спросите руководителя - как взаимодествуют эти фирмы- может просто у вас нет бумажки договора а на самом деле он есть:yes:

А эти фирмы на самом деле никак не взаимодействуют. Как они будут взаимодействовать, решать мне.

LENA10
18.06.2008, 10:35
кредитуется по 60 какая фирма ? Б или ваш агент по распространению?

jul-2000
18.06.2008, 10:35
Фирма Б покупает у меня журналы. Какой договор заключен между вами и Б?

Valerija211081
18.06.2008, 10:39
кредитуется по 60 какая фирма ? Б или ваш агент по распространению?

кредитуется по 76.5 Б, а агент дебетуется 62.4. Я вообще запутала себя и всех. :o Это одна справка. А есть еще другая, в которой Б дебетуется по 76.5 а третья фирма кредитуется по 60. Вот как!!!! сама в шоке!

Valerija211081
18.06.2008, 10:39
Какой договор заключен между вами и Б?

Пока никакого:)

jul-2000
18.06.2008, 10:42
Пока никакого:klass: А какой документ поставлен в основание проводки
Д 76.5 (фирма А) К 60.1 (фирма Б).?

Как они будут взаимодействовать, решать мне. А Вы кто на этой фирме? Новый главбух? И "решать вам" про старые периоды?

Valerija211081
18.06.2008, 10:45
[QUOTE=jul-2000;51645007]:klass: А какой документ поставлен в основание проводки ?

Никаких документов нет. Ни договора, ни актов, ни накладных, ни оплат, НИЧЕГО!!!!

Valerija211081
18.06.2008, 10:46
[ А Вы кто на этой фирме? Новый главбух? И "решать вам" про старые периоды?[/QUOTE]

Да, я новый главбух! И мне решать! Просто обосновывать теперь все это должна я. А как не понятно!!!

LENA10
18.06.2008, 10:51
:wow: Мда... с разбегу и не врубишься ...но мне кажется это взаимозачет между третьей фирмой и агентом, но тогда зачем там покупатель на 76 ? не понятно . 62агент / 76 покуп
76покуп/60 третья фирма
а на 76покуп- сальдо остается?
по идее третья фирма оказывает какие то услуги по распространению, расходы по которым должен нести агент :) :)

Valerija211081
18.06.2008, 10:54
по идее третья фирма оказывает какие то услуги по распространению, расходы по которым должен нести агент :) :)[/QUOTE]

Да, третья фирма, это услуги за которые плачу я. Но получется что этой проводкой 76покуп/60третья, она оформила поступление услуги от них но почемму-то на моего покупателя????

Valerija211081
18.06.2008, 10:55
а на 76покуп- сальдо остается?

конечно, еще какое!!!!

Valerija211081
18.06.2008, 10:56
[QUOTE=LENA10;51645033]:wow: Мда... с разбегу и не врубишься ...но мне кажется это взаимозачет между третьей фирмой и агентом, но тогда зачем там покупатель на 76 ?

Может он там только лишь для списания долга? Этот покупатель должен мне денег, но он их не перечислит, т.к. на самом деле его нет. Но как это обосновать с точки зрения налогового законодат. ?????

jul-2000
18.06.2008, 10:57
Valerija211081, Вы меня извините, но, ИМХО, предыдущий бух правильно сделала, уйдя из такой компании.

Ни договора, ни актов, ни накладных, ни оплат, НИЧЕГО!!!! Связывайтесь с фирмой-контрагентом срочно. И узнавайте, что у них есть и как это все у них отражено. При такой постановке дела у них могли быть доки "в 1 экземпляре".

LENA10
18.06.2008, 10:58
а может эту услугу согласно договору должны оплачивать долями агент и покупатель, вот агенту часть выставлена 62/76, а часть покупателя как вы говорите зависает на сальдо ( это только мысли в слух)

LENA10
18.06.2008, 11:00
[Этот покупатель должен мне денег, но он их не перечислит, т.к. на самом деле его нет. Покупателя нет? вообще в реальности? и не было?

Настя
18.06.2008, 11:08
Если бы это было перевыставление услуг, то между этими фирмами должен быть договор. А его нет!!!???

ничего подобного.... достаточно договора между вами и той фирмой, которой вы перевыставляете услуги.

tata-chue
18.06.2008, 11:32
Может это подрядные и субподрядные договора? Ваши реализация, доход как показаны?

FSK
18.06.2008, 11:39
Д 76.5 (фирма А)
К 60.1 (фирма Б)

Была дебиторская задолженность фирмы Б перед нами (денех нам должны).
Проводкой перевели эту задолженность фирме А (теперь они нам денех должны)
очень похоже на факторинг.
Расчеты по переводу долга на финансового агента (в данном случае фирма А) так и отражаются в бу
если у вас 1с, посмотрите анализ субконто по контрагенту - фирма А.
там должны быть еще проводки.

Valerija211081
18.06.2008, 11:52
Может это подрядные и субподрядные договора? Ваши реализация, доход как показаны?

Я не думаю. Моя реализация оформлена как услуги стор. орг. а доход никак. В общем как все проведено:
у моего агента проведены услуги за которые он мне должен денег.
у меня на эту же сумму бух. справка с проводкой Д 62 (мой агент) К 76 (мой покупатель). И в итоге что полчается.... У меня в базе агент мне должен денег, а мой покупатель типа мне проплатил.

Январь
18.06.2008, 12:06
Valerija211081, а Вы уверены (не видя договоров), что агент в этой ситуации не ваша фирма? :)
Тогда бы легко объяснялось, почему:

Моя реализация оформлена как услуги стор. орг. а доход никак
Трясите директора, пусть объясняет, "что это было", возможно и бумаги появятся. Поищите платежки по этим контрагентам, где-то кто-то что-то должен был платить.

tata-chue
18.06.2008, 12:08
62 сч. как Кредитуется?

Valerija211081
18.06.2008, 12:11
62 сч. как Кредитуется?

С 51-м. Мне мой агент перечисляет деньги по договору.

tata-chue
18.06.2008, 12:20
Вы выставляете услуги на 76 сч. документы есть? счет, накадная, акты.

Аноним
18.06.2008, 12:20
у меня такая проводка когда я приходую товар, купленный для принципала, т.е. А - принципал, но не агент

76/Принципал - 60/Поставщик товара

tata-chue
18.06.2008, 12:23
С 51-м. Мне мой агент перечисляет деньги по договору. Что в договоре - то ? И как он вам оплачивает если счет выставляется другим?

tata-chue
18.06.2008, 12:54
62-76
51-62
76-60 - Ваша схема. Какой-то % с проводки 51-62 ваш доход.
Вполне реальная схема. Да нехватает 60-51. Оформляйте первичку.

Valerija211081
18.06.2008, 12:59
у меня такая проводка когда я приходую товар, купленный для принципала, т.е. А - принципал, но не агент

76/Принципал - 60/Поставщик товара

Нет, в том то и дело, я принципиал а А мой агент.

Valerija211081
18.06.2008, 13:00
Что в договоре - то ? И как он вам оплачивает если счет выставляется другим?

По договору он мне оказывает услугу по поиску клиентов. Клиенты платят ему. Он эти деньги должен перечислить мне, а себе оставить процент.

Valerija211081
18.06.2008, 13:05
62-76
51-62
76-60 - Ваша схема. Какой-то % с проводки 51-62 ваш доход.
Вполне реальная схема. Да нехватает 60-51. Оформляйте первичку.

да, но 76, 62, 60 три разные организации? А 60-51 она была, только как бы авансом. Какой смысл???? Я не понимаю всех этих проводок:(

tata-chue
18.06.2008, 13:16
По договору он мне оказывает услугу по поиску клиентов. Клиенты платят ему. Он эти деньги должен перечислить мне, а себе оставить процент.

62-90 - 100
76-60 - 120
60-62 - 100 Нет что-то не так, надо есще подумать.

tata-chue
18.06.2008, 13:26
да, но 76, 62, 60 три разные организации? А 60-51 она была, только как бы авансом. Какой смысл???? Я не понимаю всех этих проводок:(

Конечно разные иначе нет смысла. Двойное посредничество все ведется в этой компании чтобы контролировать ден. поток и учит. задолжен.Вам надо покопаться найти концы проследить нить и оформить договоры.

Valerija211081
18.06.2008, 13:28
Конечно разные иначе нет смысла. Двойное посредничество все ведется в этой компании чтобы контролировать ден. поток и учит. задолжен.Вам надо покопаться найти концы проследить нить и оформить договоры.

Да вот уж закапалась вся:) Ищу эти концы да никак не могу найти! Но все равно спасибо! Много свежих мыслей!:D

Аноним
18.06.2008, 13:42
62-90 - 100
76-60 - 120
60-62 - 100 Нет что-то не так, надо есще подумать.

а еще 20,44-60,76 (агент) 20 руб на сумму вознаграждения

и все закрывается

Аноним
18.06.2008, 13:50
ой нет, сорри, с цифрами запуталась

Rambler's Top100